创作时间：二零二一年六月三十日
财政管理制度之巴公井开创作
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(一)、费用报销制度
1、报销人必需取得合法有效的报销单据()特殊情况除外. 2、费用报销单填写及票据粘贴要求：
报销单据填写应力求整洁美观, 不得随意涂改；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整, 年夜小写金额一致, 并经领导批准；有实物的报销单据须由验收人验收后在单据()反面签名确认, 需入库的实物单据应附入库单. 3、差旅费报销具体应事先陈说请示领导, 经批准后方可报销. 4、办公费报销由办公室负责统一推销报销.
5、业务招待费应事先陈说请示领导, 经批准后方可招待. 6、费用报销审批基本流程：
经办人填 写报销单 项目负责人审批签字 会计审核 报销凭证 总经理审批签
字
7、其他说明：
经办人 领款签字 出纳审核 并付款
凡发生费用后取得报销单据后, 应及时规画报销手续.对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销, 对不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销, 对审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充沛、项目不真实的情况下签名财政不予报销, 并向报销人说明退
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回理由.
(二)、资料、办公物资财政管理制度
1、资料推销人员依照工程部资料推销计划及时推销, 所有推销的资料、物品必需附有正规特殊情况除外（成批推销必需附发货清单）, 资料运费独自结算的必需附有正规运输, 且必需附库管人员现场验收入库单, 后交由财政会计审核, 总经理审批后, 出纳才华支付、结算.对暂时未取得或赊购的资料也应将资料入、出库单送交财政, 由财政暂估入库挂账.但最终必需有供应商提供的正规才华列冲暂估入库资料.
2、单据/说明：供应商开具的应列明单元名称, 写清资料名称、规格、单价、数量、金额等事项.同时加盖开票单元“专用章”或“财政专用章”等有效章, 所有单据/不允许有涂改, 特别是金额涂改的为无效单据/, 资料推销人员有权要求单据/提供者重新开具.资料推销人员应在推销前向供应商声明, 由其提供的被税务部份验证为假而对我项目部造成的损失由供应商承当全部责任.
3、库管人员对库存资料负有保管的责任, 对发出资料负有监督责任.每天依照施工现场资料购进和耗用实际的数量, 及时规画入、出库手续, 并将入、出库单及时上交财政；同时根据入、出库单挂号资料明细账簿；并坚持每月与财政账簿核对一次, 确保资料的入、出库真实、准确.
3、项目部推销或自有的办公物资、仪器设备由办公室归类建
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立挂号清册.发出时由领用人签字负责保管, 原领用人由于工作变更时, 应规画移交手续.对物资、仪器正常合理耗用费用由公司承当, 由于个人原因丧失或损坏由个人赔偿. (三)、机械设备财政管理制度
机械进场时, 机械管理人员严格依照机械管理规定建立机械设备台账信息, 详细记录、核对机械入场时间、机械型号、把持手（驾驶员）、依照先签订租赁合同后进场工作的原则执行, 现场机械管理人员每天必需对每台机械进行严格计时、考勤, 按要求挂号《机械设备租用签认单》, 并于每周将台班记录及时上交财政.月底财政部统计、核实后, 并依据出租方提供的正规租赁, 按财政管理要求规画支付、结算手续. (四)、人工费用财政管理制度
1、所有人工进场按公司管理要求首先签订《劳动合同书》, 同时要求进场人工必需提供有效身份证复印件, 由办公室建立人事管理档案.
2、人工费结算单<<计日工签认单>>, 必需有施工负责人、施工员、计量员、现场负责人、项目经理签字, 并经财政审核, 方能作为结算、支付或财政挂账的依据凭证.
3、民工工资支付应按统一格式结算.表中必需注明姓名、性别、身份证号、工种、工资标准、考勤时间、应结算工资、实发工资、领款人签字(捺印)事项. （五）、印鉴管理制度
创作时间：二零二一年六月三十日
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一、印鉴范畴：
公章、财政专用章、专用章、预留银行印鉴法人私章、项目部专用章. 二、印章管理 1、刻章
公司/项目部成立, 基本印鉴章刻制, 应由指定的印章管理人员刻制, 后交由办公室备案. 2、保管
印鉴的管理应做到分散管理、相互制约, 财政专用章由财政部负责人保管, 公章、法人章由出纳保管、项目部专用章由专人或委托授权人保管. 3、使用
各部份文件资料需要盖章使用时, 由各使用人员上报审批后, 并挂号《印章使用挂号薄》后方可盖章使用. 4、废止、更换
废止或缴销的印鉴应由保管人员填写《废止申请》, 并呈公司总经理审核后交由公司办公室统一废止或缴销.遗失印鉴时应由印鉴保管人员调谐《废止申请》, 并呈公司总经理核准后, 签批遗失处置及惩罚法子后, 交由办公室按批示处置, 如是遗失公司基本印鉴时必需登报申明.更换印鉴时应由印鉴保管人员以公司文件填写《废止申请》, 并呈公司总经理核准后, 交由办公室按批示处置, 如需要申请新的印鉴填写《印章制发申请》.
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5、责任
（1）印鉴章的保管人无权私自使用, 但有监督及允许使用权利, 因此印鉴章的保管人对印鉴章的使用结果负主要责任, 经手人则负部份责任, 而对未经由签批而使用经手人负主要责任.保管负责人付部份责任.
（2）单元或项目法人私章的保管人是自己或委托授权人.单元或项目法人私章是单元或项目印鉴, 自己或委托人无用作其他用途的权利, 须总经理审批方可带离.
（3）原则上严禁个人将公章、财政专用章、法人私章、项目部专用章、印鉴章自力带离公司使用, 如遇需要带出办公使用, 须总经理审批并在《印章使用挂号薄》上注明.
（4）所有印章的使用, 不得从事有损项公司利益之行为.如呈现问题, 后果自负.给公司造成重年夜损失的, 公司将依法追究其法律或刑事责任.
(六)、财政部人员制度 出纳：
1、负责公司所有现金、银行款项收付结算；负责挂号银行、现金日记账；
2、对银行、现金收支做到日清月结, 每天将前一天结清的凭证单据、票据传递交给会计做账.
3、完成领导交给的其他工作. 会计：
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1、完成日常账务处置及财政审核.
2、机械、人工、资料、费用的结算复核；
3、已上交财政部有关合同(机械、人工、劳务协作、资料推销、运输等合同)的归档及管理. 4、开具.
5、完成每月的各公司报税及会计报表等上报工作. 6、完成各公司工商年审工作. 5、完成领导交给的其他工作. 岗位名称：会计
岗位职责（工作内容）：
1、完成日常账务处置及财政审核（对原始单据的合法性、金额正确性和手续的完备性等进行审核）.
2、机械、人工、资料、费用的结算复核；
3、已上交财政部有关合同(机械、人工、劳务协作、资料推销、运输等合同)的归档及管理. 4、开具.
5、完成各公司凭证录入、报税及会计报表等上报工作. 6、完成各公司工商年审工作. 7、完成领导交给的其他工作.
创作时间：二零二一年六月三十日 创作时间：二零二一年六月三十日
