附件一
XX 股 份 有 限 公 司 九十七年度以风险导向之稽核计划风险项次目标风险可能风险项主管部门目分类 现有控制项目 (金管会要求查核之控制作业*)固有风险评级程度可能性评级剩余风险评级程度可能性稽核计划控制作业有效性评级稽核频率（次/年）降低BVI公38.司运营运风稽核处险降低新加坡39.子公司营运稽核处风险降低子40.公司营运风稽核处险降低中国子41.公司营运风稽核处险O子公司内控内控制度-子公司监不完整，营督及管理办法*建风险增加子公司内控内控制度-子公司监不完整，营督及管理办法*建风险增加子公司内控内控制度-子公司监不完整，营督及管理办法*建风险增加子公司内控内控制度-子公司监不完整，营督及管理办法*建风险增加稽核缺失未改善,内控风*险增加合计中MLLLLL子公司BVI公司营运稽核子公司新加坡公司营运稽核子公司公司营运稽核子公司中国公司营运稽核稽核缺失改善情形追踪查核O中HMHMLL_O中HMHMLL_O中HHHMMM_（详备注）42.缺失改善稽核处OHHHHHH451备注：子公司除江西、武汉、四川公司设有稽核单核执行查核作业外，另亚泥（中国）控股公司亦设有总稽核室，负责各子公司查核之相关作业，子公司稽核报告均依子公司监督与管理办法之规定送交本处。此外集团联合稽核总部亦排定不定期查核，其报告亦会送达本处参与。因之为充分善用稽核资源，故不排入本公司年度稽核计划。
风险分类说明:
O:营运效果及效率 F:财务报道之可靠性 C：相关法令之遵循
