费用报销规定 第一章 总 则
第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政，结合本公司的具体情况制定本规定
第二章 请款报销程序 第一条 请款报销的审批权限
（一） 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字； （二） 各部门所有报销单据必须经部门主管签字后，交财务部审核后；才能汇总交公司总经理审批。
第二条 请款审批手续
（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“暂支单”,经部门主任初审签字；
（二）请款人员执“暂支单”到公司总经理处审批；
（三）请款人员执审批后的“暂支单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过会计结账周期（即每月25日），差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第三条 报销管理程序
（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（员工提供的报销票据的付款信息必须是单位或公司名称才给予报销，含个人信息的票据不予报销。）
（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；对于不合法、不真实，有权不予接受，并向单位负责人报告；发现记载不准确、不完整的报销凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
第三章 差旅费报销程序
第一条 关于差旅费报销标准的规定
差旅费开支范围为工作人员出差期间的车船费（含乘飞机费用）、住宿费、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。
（一） 坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；
（二） 出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过150元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；
（三） 出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为10元/每顿（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（因业务需要招待客户所产生的费用可以实报实销）
（四） 关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；
（五） 出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销； （六） 其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
（七） 员工应对填制的报销单据的真实性、合法性、准确性负责 第四章 车辆使用费、交通费、通讯费报销程序 第一条 车辆使用费报销管理的规定 （一） 用车规定
1. 严格按照国家《交通法》规定使用车辆。
2. 所有配车，均为公司财产，不属于个人物品，要爱护、保管，不得故意损坏。 3. 配车是用来方便领导的工作，不得用于私人私事，不得借予公司以外人员使用，私自违反规定者后果自负。若因公事需要借给他人（包括公司其他员工和公司以外人员）使用或因私使用的，应提前告知总经理并获得批准。
4. 因公务需长途出差的，考虑一般交通工具为首选，如：汽车、火车、飞机等，按比
较后选择合算的出行工具，特殊需求的可使用配车。
（二） 报销标准
1. 已享受公司配车的，不再享受交通津贴。
2. 因公务需要产生的费用才可报销，因私人私事产生的费用一律不报销。
3. 配车违反交通规则的，完全由使用者承担。若因个人原因而出车祸导致损坏的，由使用者或保险公司赔偿和维修；若被盗，使用者需按市场价赔偿公司。
4. 配车的年审费、保险费、养路费按实际报销；
5. 加油费、过路过桥费、停车费每车每月最高限额报销1000元，多出部分由使用者承担，少于部分就按实际报销。
第二条 交通费、通讯费报销管理的规定 （一）报销标准
交通费开支范围为工作人员因公外出使用一般公共交通工具，包括公交车、地铁、出租车等。按比较后选择合算的出行工具，特殊需求的可使用配车。
1．交通费报销标准
（1）员工交通费每人每月按照实际使用来报销；短途的交通费每人每月不应超过200元；长途交通费另算；
（2）特殊情况由总经理核定报销金额。
2．通讯费报销标准
（1）员工通讯费每人每月应按照实际使用来报销；（公司已配备手机的员工不享有该报销资格）；
（2）特殊情况由总经理核定报销金额。 （二）报销范围
1．有私车可按上述标准报销油票；
2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费本月不予报销；移至下月报销；
3．节假日交通费与通讯费不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门主任批准后给予报销）；
4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销；
5. 员工每月报销通讯费应提供相关单据（如：话费清单等）； 第五章 报销时间规定 第一条 报销时间
（一）每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；
第二条 报销办法
（一）本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；
（二）财务部按照规定核审后予以报销。 第六章 附 则
第一条 本规定由公司财务部负责解释。 第二条 本规定自发布之日起执行。 附：报销流程图
