第一章-FI01_会计科目创建流程
1. 流程说明
震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。 本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”， 公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。
对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。 相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表 2. 流程图
FI01会计科目创建流程1/2公司本部及分公司总帐会计会计核算无适用科目填制会计科目创建申请表会计科目/初级成本要素维护申请表公司本部总帐会计确认公司代码层是否有科目Tcode:FS00科目主数据存在否Yes修改科目描述Yes在会计科目维护申请表中签字通知申请人No填制科目维护申请表No会计科目维护流程集团总部会计COA层面主数据存在否Yes集团总部科目维护人No创建COA层科目Tcode:FS00创建公司代码层的科目Tcode:FSSOA
FI01会计科目创建流程2/2分公司总帐会计总部总帐会计集团总部会计Yes是否需要维护成本要素Yes初级成本要素创建流程No集团总部科目维护人A是否损益类科目NO在会计科目维护申请表中签字通知申请人
3. 系统操作
3.1. 操作范例
1） 在会计科目表层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资
2） 在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 3） 创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 3.2. 系统菜单及交易代码
1）在会计科目表层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资
路径：会计财务会计总分类帐主记录在会计科目表中
交易代码：FSP0
2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资
路径：会计财务会计总分类帐主记录在公司代码中 交易代码：FSS0
3）创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计控制成本要素会计主数据成本要素单个处理创建初级成本
交易代码：KA01
3.3.
系统屏幕及栏位解释
栏位名称 栏位说明
总帐科目 系统记录会计资料之分类。
资料范例 4201010110：制造-用人费用-薪资 ACN1：震旦中国集团共用会计科目表
会计科目表
记录资产价值和价值流的分类系统
按<创建>键进入下一个画面。
栏位名称 栏位说明 帐户组 损益科目表
总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围 确定总帐科目之性质是否为损益类科目
资料范例 ERG：利润表科目 损益科目表：制造费用科目为损益类科目 制造-用人费用-薪资 制造费用-用人费用-薪资-薪资
短文本 总帐科目注释
科目的简短描述 科目的详细描述
选择<关键字/翻译>进入下一画面
栏位名称 栏位说明
语言代码 用于显示总帐科目的不同语言版本的代码 短文本 总帐科目注释
2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资
路径：会计财务会计总分类帐主记录在公司代码中 交易代码：FSS0
某种语言代码下的科目短描述 某种语言代码下的总帐科目注释
资料范例 ZH：中文 制造-用人费用-薪资 制造-用人费用-薪资
栏位名称 栏位说明
总帐科目 系统记录会计资料之分类。
资料范例 4201010110：制造-用人费用-薪资 F001：震旦总部
公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层
面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” 按<创建>进入下一画面
栏位名称 栏位说明
科目货币 如果科目币别是公司代码的记帐本位币，
则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定的科目币别。 仅限以本位币记的余额
资料范例 RMB：人民币为会计科目的记帐币别
本科目只接受该科目货币的交易数据过帐
税务类型 对于涉及的总帐科目需要设定增值
税的税率 未清项目管理 显示行项目
定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示
定义是否显示总帐科目的每一笔交易
J0：税率为0的进项税
√
排序码 定义凭证中项目的排列顺序
001：按照过帐日期排序
按<创建/银行/利息>进入下一画面
栏位名称 栏位说明 字段状态组 只能自动记帐
3）创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计控制成本要素会计主数据成本要素单个处理创建初级成本
交易代码：KA01 参照UM_CO01_COELE建立。
定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式
定义此总帐科目是否可以手工过帐。选择此选项则不接受手工过帐
资料范例 004：成本科目
