陇东学院经济管理学院
实 验 报 告 册
学 期： 2013-2014学年第一学期 课程名称： Excel与财务管理 班 级： XX级财务管理二班 学 号： XXXXXX 姓 名： XXX
二零一三年十二月二十日
实验名称 实验目的 实验设备 Excel与财务管理 熟练掌握Excel各种函数公式以及其在财务管理中的应用 电脑，课本，笔，相应的软件 实验过程（要求根据实现进行的过程，常用文字、图、表等描述，可另附页） 1、11级财管2班成绩汇总表 说明：（1）AVERAGE函数。计算平均分，点击f(x)快捷按钮或在插入中选择函数中的Average函数或在N3单元格直接输入“=Average(F3:M3)”,求出第一个人的平均分，双击或下拉单元格右下角填充键完成。 （2）排序。在菜单数据中选中排序，按平均分进行排序。 （3）筛选。在数据菜单下选中“筛选—自动筛选—平均分下拉自定义为大于等于80分，完成筛选，其他同此。 （4）冻结窗口。选中交叉点的E3单元格，单击窗口中的冻结窗口。 2、分类汇总。
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说明：（1）首先对其按姓名排序。（参照1） （2）在F3单元格中输入“=D3*E3”,按ENTER键结束，填充其他。（参照1） （3）分类汇总。“菜单—分类汇总—业务员，求和，单价，销售金额—确定”。 （4）左侧正负号查看每个人的销售业务明细。 3、数据透视表。 说明：(1)单击原始数据表中任意非空单元格—数据—数据透视表和数据透视图—单击下一步至出现新表。 （2）将自己感兴趣的项目，在出现的数据透视表中用鼠标拉入左边相应空格中，完成自己理想的布局。 （3）在完成（1）中第三步时，可使用向导进行求和等公式确定。 4、九九乘法口诀 2
说明：（1）在C3-K3单元格和B4-B12单元格中输入1-9的数字。 （2）在交叉单元格B3单元格输入“=A1*B1”,选定模拟运算表B3：K12区域。 （3）数据—模拟运算表—弹出模拟运算表对话框，引用行的单元格（R）$B$1,引用列的为$A$1,确定结束。 5、PMT年金现值 说明：（1）在C10单元格中输入公式“=PMT(B10/12，C6，C7)”,ENTRT键结束。 （2）选中B10：C15区域，数据—模拟运算表—选中列的单元格B10，确定结束。 （3）(二）表中，选中F10单元格，输入“=PMT(E10/12，$C$6，$C$7)”,ENTER键结束，填充至F11：F15区域。 6、单变量求解 说明：（1）首先在B5中输入1，对B4单元格设定公式“=PMT(B3，B5，B2)”。 （2）工具—单变量求解，目标单元格：B4，目标值：B4，可变单元格：B5，确定。
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7、方案及摘要。 说明：（1）在G7中输入公式“=SUMPRODUCT(B3：B5，1+G4：G6)-SUMPRODUCT(C3：C5，1+H4:H6)”。 （2）G4命名为“产品A销售增长率”，G4:H6同此。 （3）工具—方案—弹出“方案管理器”，单击“添加”—弹出“系统方案”对话框。 （4）方案名：方案1销售好，可变单元格：$G$4：$G$6,确定。 （5）弹出“方案变量值”对话框，输入每个可变单元格的值，单击添加，方案2、3同此步骤。 8、复利 单利终值：F=P*（1+in） 单利现值：P=F/(1+in) 复利终值：F=P*(1+i)^n 复利现值：P=F/（1+i）^n 复利终值系数表
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说明：（1）自动填充，B2：K2，A3：A12为1-10。 （2）选中B3：K12，输入公式“=（1+B2：K2/100）^A3：A12”,然后，同时按住Ctrl+Shift+Enter组合键。 复利现值系数表 说明：（1）同复利终值系数表。 （2）选取C3：K11区域，编辑公式“=（1+C2：K2/100）^(-A3：A12)，然后同时按住Ctrl+Shift+Enter。 9、年金 普通年金终值公式：F=A*[(1+i)^n-1] /i 普通年金现值公式：P=A*[1-(1+i)^(-n)]/i 先付年金终值式：F=A[(1+i)^(n+1)-1]/i-1先付年金现值：P=A[1-(1+i)^[-(n-1)]/i+1] 普通年金终值的计算
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说明：在B5中输入公式“=FV(B3，B4，-B2)”,ENTER键确定。 年金终值系数表 说明：选中E3：M11区域，输入公式“=FV(E2：M2/100，D3：D11，-1)”,同时按住CTRL+SHIFT+ENTER键。 年金现值系数表 说明：选中B3：J11区域，输入公式“=PV(B2：J2/100，A3:A11,-1),三组合键结束。 10、还款方法 等额本息还款法
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说明：（1）在B9单元格中输入“=PMT($B$4，$B$3,$B$2)”,确定，填充至B28。 （2）在C9单元格中输入“=PPMT($B$4，A9，$B$3，$B$2)”,填充至C28。 （3）在D9单元格中输入“=IPMT($B$4，A9，$B$3，$B$2)”，填充至D28。 （4）在E9但与昂中输入“=C9+D9”,填充至E28。 （5）在B29中输入“=SUM(B9：B28)”,向右填充至E29。 （6）选取C8：D28区域，图标向导—柱状图—三维堆积柱状图，作出即可。
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等额本金还款法 说明：（1）在C9单元格中键入“=-$B$2/20”。 （2）在D9中键入“=-$B$2*$B$4”,ENTER键结束。 （3）在B9中键入“=C9+D9”，E9同。 （4）在D10单元格键入“=(-$B$2-C9*A9)*$B$4” （5）选择B10:E10区域，填充至B10：E28区域，折线图做法同等额法。 11、销售百分比法
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说明：(1)在C13输入公式“=IF(B13=“是”，B3/$F$3，“不适用”)”，填充至C14：C18。在C19中输入“=SUM(C13：C18)”。 （2）在单元格G13中输入公式“=IF(F13=“是”，D3/$F$3，“不适用”)”,填充至G14：G18，G19中输入公式“=SUM(G13：G18)”。 （3）在D20中输入公式“=（C19-G19）*(G3-F3)-G3*G4*(1-G5)+G6” （4）在D13中输入公式“=G3*C13+G6”；在D14中输入公式“=$G$3*C14”,然后填充至D15；D16中“=B6”，填充至D17：D18中；D19中输入求和公式。 （5）在H13中输入公式“=$G$3*G13”,填充至H14：H15中；H16为“=D6+D20”,H17中输入“=D7”,H18中输入公式“=D8+G3*G4*(1-G5)”;H19中输入求和公式。 12、资金习性预测法 说明：（1）在B12中输入公式“=MAX(B3：B7)”,C12中“=INDEX(C3：C7，MATCH(B12，B3：B7，0))。 （2）在B13中输入公式“=MIN(B3：B7)”,类同（1）。 （3）C14中“=（C12-C13）/(B12-B13)。C15中“=C12-B12*C14” （4）C16中“=C8*C14+C15”。 13、长期借款还本付息方式的选择
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说明：方案A的计算 （1） 选中C10:H10，输入数组公式“=PPMT(B3，C9：H9，B4，-B2)”。 （2） 选中C11:H11，输入数组公式“=IPMT(B3，C9：H9，B4，-B2)”。 （3） 选中C12:H12，输入数组公式“=C11：H11*25%”。 （4） 选中C13:H13，输入数组公式“=C10：H10+C11：H11-C12：H12”。 （5） I10中输入“=NPV(B3，C13：H13)+B5”。 方案B的计算 （1） C14,D14中输入50。E14：H14中输入数组公式“=PPMT(B3，E9：H9-2，B4-2，-(B2-(C14+D14)))”。 （2） C15中输入“=B2*B3”,D15中输入“=（B2-C14）*B3”。 （3） E15：H15中数组公式“=IPMT(B3,E9:H9-2,B4-2,-900)。 （4） 在C16：H16中输入数组公式“=C15：H15*25%” （5） C17：H17中数组公式“=C14：H14+ C15：H15- C16：H16” （6） I14中输入公式“=NPV(B3，C17：H17)+B5” （7） B19中“=IF(I1010说明：（1）视图—工具栏—窗体—组合框—B6，调整合适。 （2）还款时点：右键—设置控件格式—控制—数据源区域：$E$3:$E$4 单元格链接：$B$6 下拉显示项数：2 还款方式同上。 （3）B8“=IF(B7=1，B5*1，IF(B7=2，B5*2，IF(B7=3，B5*4,B5*12)))” （4）B9“=PMT(B4/(B8/B5),B8，-B3，IF(B6=1，0，1))” （5）B10“=B9*B8”。A15：A19中输入借款年限2-6。C14：H14输入4%-9%。 （6）B15“=IF(B7=1，A15*1，IF( B7=2，A15*2，IF(B7*3，A15*4，A15*12))),填充至单元格B19 （7）C15“=PMT(C14/(B15/A15),B15，-B3，IF(B6=1,0，1)),然后通过调整绝对地址，相对地址的设置，将此公式向右向下一直复制到单元格H19。 （8）A24：A28，输入数组公式“=A15：A19”;B24：B28，数组公式“=B15：B19”;C23：H23，数组公式“=C14*H14”;C24：C28，数组公式“=C15：H19*B15：B19” 15、周转信贷
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说明：企业借款由周转贷款转为定期贷款，并支付给银行部分承诺费。 （1）、B12“=200”；C12“=$B$2”，将其填充至D12：G12；H12“=G12-100”，将其填充到I12：K12；B13“=$B$2-B12”，将其填充至C13：K13。 （2）、B14中“=B13*$B$5”，将其填充至C14：K14；B15“=B12*$B$3”,填充至C15：F15；G15“=G12*$B$4”,将其填充到H15：K15 （3）、B16“=B15*(1-$B$6)”，将其填充到C16：K16；B17“=(B14*(1-$B$6)+B16)/12，将其填充到C17：K17 16、投资利润率 说明：甲方案H7“=B6/(ABS(C5)/2)”，乙方案I7“=(D11/5)/(ABS(E5)/2)”。 17、方案的投资决策
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说明：主要运用NPV，ABS,单变量求解得出各项指标，得出方案是否可行。 （1） D13:L13数组公式“=-(D9：L9+D12：L12+SLN(SUM(B11：C11),0，10)*B4” （2） B15：L15数组公式“=B9：L9+B11：L11+B12：L12+B13：L13” （3） B17“=NPV(B3,C14:L14)+B14” （4） B18“=PV(B3，1，-NPV(B3，D14：L14)/ABS(B14+NPV(B3,C14))” （5） B19“=IRR(B14：L14)” （6） B20“=B14+C14/(1+B3)+PV(B3，1，PV(B3，B20，D14)),然后单变量求解。 （7） 工具—单变量求解—目标单元格：C20 目标值：0 可变单元格：B20 （8） 单击确定按钮，保存求解结果。 （9） B21“=IF(B17>0，“项目可行”，“项目不可行”)”。 实验结论分析 与实验体会 Excel中的各种函数为计算提供了很大的便利，日益成为现代办公中不可或缺的软件。对社会中各种财务活动产生了很大的作用。Excel的作用不可否认，但其中各种函数及各单元格之间，各表格之间的逻辑关系不易掌握，需要反复练习加以掌握。 教师评语与评分 注：1、实验报告栏不够可以加页，写完后交纸质打印版。
2、打印时用A4纸，1.5倍行间距，首行缩进2字符，小四号宋体打印。
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