当前贷后管理存在问题和对策思考
当前我国商业银行集中突出的问题是，不良贷款数量仍然较大，贷款潜在风险比较高。把好贷款准入门槛，是银行信贷管理中的一环，但只能将风险信贷客户挡在门外。对于客户踏进门槛后形成的现实风险或潜在风险，只有通过积极而有效的贷后管理工作，去防范和化解。强化贷后管理是商业银行当前迫在眉睫的工作。
一、当前贷后管理上存在的主要问题
银行贷款从发放到还本付息是一个风险环生的过程，随着资金使用权的让渡，风险也伴随而至，贷后管理本应成为银行信贷风险控制工作重点。但当前银行普遍存在对贷后管理工作重视不够的问题，主要表现在以下几个方面：
1．“重贷轻管”形成风险。一些借款人贷前贷后“两张脸”。贷前，银行提出什么条件都答应；贷后，有意回避银行，有的甚至借款拿到之后就想方设法逃废银行贷款。由于短期利益驱使和考核机制不合理，一些基层行仍然存在重视贷款营销，重视贷前审查，忽视贷后管理的现象。前后台管理脱节，导致管理弱化甚至失效。贷款投放出去后，就“马放南山，刀入库”，坐等借款人上门还本付息。贷款“五级分类”标准约束力不强，本来可
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以发现的贷款风险隐患，却由于“轻管”，使其形成实际上的风险。
2．“借新还旧”掩盖风险。借款人为了掩盖经营问题，在贷款到期后不能按期归还贷款本息，或在贷款到期前就不能归还贷款本息的情况下，要求银行办理贷款“借新还旧”手续，变不良贷款为“正常”贷款。银行为了掩盖贷款质量问题，明知借款人资金运营渐趋困难，效益明显下降或担保人经营不断恶化，但碍于情面常有意或无意地盲从于企业经营将会好转的保证而予以转贷，通过展期和转贷等“借新还旧”方式，将不良资产包装成新的贷款。表面上降低了不良贷款，而实际上并没有降低风险。待下定决心依法收贷时，借款人净资产已所剩无几，失误的转贷决策实际上导致了贷款损失的进一步扩大。目前存量中的不良贷款有相当部分是由“借新还旧”存积的。
3．“新官不理旧帐”恶化风险。借款单位高管人员变动，特别是国有企业，由于缺乏相应的信用机制，新官不理旧事，前届说的话后届不算数，前任的贷款后任不愿还。银行内部干部交流、信贷人员岗位轮换，是防范银行内部管理人员道德风险的措施，但由于缺乏相应的管理机制，接任人员不承担责任，“旧帐”无人管、不愿管、管不好，出现信贷管理上的“空档”，使“好帐”变成“呆帐”，“呆帐”变成“死帐”，不良贷款增加，贷款质量恶化。
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4．“鸡肋”堆积风险。商业银行对风险客户和不良贷款往往存有“食之无肉，弃之有味”的情结。风险客户的退出机制滞后，藕断丝连，当断不断。不良贷款处置滞后，处置手段比较单一。目前只能利用传统的催收手段进行收息收贷，措施较少，成效不理想，特别是在不良贷款减免方面，只能还本免息，从而影响了不良贷款的回收。该退出的没有及时退出，该处置的没有及时处置，致使风险贷款越积越多，损失越来越大。
二、强化贷后管理的对策
银行信贷，是资金使用权转移的活动。贷前，资金使用权掌握在银行手中，银行居于主动地位；贷后，资金使用权掌握在借款人手中，银行居于被动地位。居于被动地位的银行，唯有做好贷后管理工作，通过预见性、前瞻性的风险预警和风险监管以及切实可行的退出措施，才能防范信贷风险，保证信贷资产质量。
（一）实行“全过程管理”的信贷经营方式。
贷款经营是一个循环的链条，要经历建立银企关系——发放贷款——收息——还本——再合作的循环过程。所以，信贷管理要实行“全过程管理”，要管细、管实、管到底，直至贷款的安全收回，并把新的贷款营销出去，一笔信贷业务经营过程才算完结。要变静态贷后管理为动态贷后管理，实行“贷后回访”制度和客户重大事项报告制度，防范因信息不对称、数据不实、监控不力，导致对客户的风险反映滞后。客户经理不能简单以收集财
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务报表来代替深入实际的跟踪检查，要定期或不定期对贷款企业进行回访，填写贷后检查报告，及时了解客户对银行金融产品及金融服务的要求，对其财务状况、经营状况、发展前景和宏观经济对其影响以及关联企业的情况要心中有数，甚至比信贷客户对自身的了解还要深刻。重点抓好六个环节：项目建设进度；现金流变化；关联交易；重组改制动向；保证人、抵押人和质押人的情况；抵押物和质押物的变现能力。只有这样，才能既赢得客户，又控制风险，掌握主动权，在激烈地市场竞争中立于不败之地。
（二）建立“全息化”的风险预警系统。
贷款从发放到形成风险，再成为不良贷款，原因十分复杂，有一个从量变到质变过程。宏观经济在变化，借款人的经营活动会变化，抵押担保的有效性会变化，保证人保证能力会变化。企业经营管理不善或破产倒闭有一个过程，企业逃废银行债务也有一个过程。银行要通过建立健全贷款风险预警机制，对贷款风险进行事前预警，事中控制，加大贷后跟踪监测力度，及时发现风险，抓住化解风险的有利时机。对信贷资产质量情况进行按旬监测、按月通报、按季考核，及时发现不良贷款苗头并分析原因，防范于未然。要关注借款人的以下风险预警信号：项目停建、缓建；经营状况不理想，产销和盈利能力呈下降态势；股票价值不断下滑，市值缩水；应收账款和存货呈递增态势，存货中存在积
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压和内亏现象；市场份额明显下滑，经营目标难以实现；国家宏观经济给借款人所在行业的生产、经营等方面造成的影响。尤其要密切关注抵押物质量和变现能力变化情况，及时补充和变更担保和抵押，以确保抵押担保的适宜性、充分性、有效性和持续性。对有兼并、合并、分立、合资（合作）、债权转股权、股份制改造意向的信贷客户，银行应加强跟踪和监测力度，主动介入改制工作，积极参与改制方案制定、产权界定、清产核资和债务清偿工作。信贷客户改制后，要相应变更信贷合同和保证人、抵押人、质押人合同，以保证银行的债权安全。对于经营陷于困境、扭亏无望、严重资不抵债的信贷客户，银行应该敦促其改制，实行债务重组。对于企图通过改制逃废银行债务的信贷客户，应运用法律手段维护银行债权。
（三）推行贷款项目“封闭式”管理模式。
资金密集型的行业，经营周期长的项目，资金运动往往以项目为单位形成循环周转。长期以来，银行贷款管理模式大多是，发放贷款时根据项目进行测算、分析，贷款发放后按整个企业，甚至按企业集团进行管理，管理的着重点没有落实到具体项目上。这种以“企业”为中心的管理模式，带来的最大问题是忽略了对销售回笼资金的监管，常常项目已建成、产品已销售，贷款却未收回，企业又将资金，甚至将银行新的信贷资金投入到下一个项目，一旦市场形势发生变化，或者企业决策失误，势必造成
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银行信贷资产风险。实践证明，房地产开发贷款实行以项目为核心的封闭式管理是一种有效的管理模式。通过对房地产开发贷款和个人住房贷款的组合营销，实现对项目的开发建设和销售环节所有资金（包括预售房款和个人住房贷款）的封闭式管理，抓住项目资金支用和还款来源两个关键环节，有利于确保贷款资金的安全，促进资金良性循环。
（四）健全“程式化”的内部管理机制。
针对“借新还旧”实际操作中存在的主要问题和关键风险点，明确“借新还旧”贷款的有关条件，规范“借新还旧”的操作规程，适当提高“借新还旧”的门槛。选择依法收贷还是转贷是一项责任重大的决策，要特别注意识别贷款风险和分析借款人难以还款的内在原因，若发现借款人经营管理存在较大的潜在风险且在拟转贷期限内无化解可能则应坚决收贷。否则，一味转贷只会丧失收贷时机，掩盖资产质量，使企业怀有侥幸心理，弱化其还款积极性。建立健全信贷质量考核办法，采取新老并重、双向激励的机制，对新老贷款实行分开考核，促使基层行对新发放贷款严格把关，对老贷款积极催收，从制度上解决人员交替对历史遗留问题消极回避的状况，提高贷后管理工作的规范性和有效性。健全绩效挂钩的分配机制和激励机制，运用内部利润核算、内部转移价格、市场成本和资产质量等指标，核算业绩并与收入挂钩，从而促使信贷人员在其位、谋其事、尽其责、享其利。全面推行
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信贷责任认定与追究制度，明确贷前调查、信贷审批和贷后管理各环节的责任，加强考核，严格追究，在不良贷款剥离、债转股、核销过程中，不应把主观失误、经营不善等责任与不良贷款一同剥离、转化、核销，而应把形成不良贷款的内核、基因一齐真正剥离、转化、核销。
（五）采取“两权相害取其轻”主动退出策略。
银行信贷客户的“优”与“劣”是动态的。银行只有把握好信贷“进”与“退”的界限和规律，将优质客户请进来，将低端客户送出去，才能持续发展，才不会背上新的包袱。根据宏观经济运行规律和企业发展规律，在进一步完善准入机制的基础上，制订“主动退出策略”，不仅要将劣质客户有计划、有步骤地退出，而且，即使现在看来还是优良客户，只要出现了明显的风险预警信号，也要积极主动逐步退出。退出工作必须果断，必须具有前瞻性、超前性。在借款人经营出现危机的同时，逐步压缩授信规模的策略，相机全部退出；对到期贷款收回后借款人的再贷要求，采用“拖延”策略，避免越陷越深、无法抽身的结局。处置银行不良资产有两个目标,一是回收率高,二是回收速度快,这两个目标有时候一致,有时候矛盾。但从实际操作来看,银行放出去的贷款,当然是收的越少就越容易回收,容易收自然也就收得快。在不良贷款催收和不良贷款的处置方面，要积极向监管部门争取灵活多样的，包括允许对贷款利息的减免，允许银行对不良资产“打包”出售的，在一定条件下对经营困难企业进行债
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务重组的，使不良贷款的处置具有更大的灵活度和主动性，为贷款催收和不良资产处置开辟一条富有成效的途径，从而加速银行债权的回收。
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