民间借贷及其风险防范 陶琼 （武汉太阳神企业发展有限公司 湖北・武汉４３００００） 摘要：文章首先提出了我国现阶段民间借贷的发展状况，并指出了其存在的问题，然而运用风险管理的理论，通过对有关民间 借贷的我国现行法律的分析和介绍，找出了民间借贷的风险所在。最后以民间借贷当事人的身份，揭示了如何避免有关风险的措 施和对策。 关键词：民间借贷；合渤｝生；风险；防范 一、民间借贷及其合法性分析 三天。 民间借贷，是指自然人之间、自然人与法人之间、自然人与 ４．资金使用效率高，这种特性又是因为其快速性所决定了 的，因为快速，资金闲置时间就少，其使用率自然更高。 民间借贷，对于借款人而言，是一种直接融资渠道；对于贷 其它组织之间的借贷活动。民间借贷其实远在人类社会形成的 早期即已形成，它的历史远胜近代资本主义社会里才产生的金 融业，自然更早于银行借贷，然而民间借贷却一直无法得到官方 款人而言，它又是民间资本的一种投资渠道。因此上述优势对 的正式认可。究其根源，一是民间借贷就像人们的生产活动一 于借贷双方来说，实际上是一种互利共赢。改革开放以来，特别 样广泛存在于民间的任何一个角落，散；二是民间借贷形式多样， 是近十多年来，随着我国民营、私营经济的不断发展壮大，民间 许多时候甚至仅仅是口头或者默许，杂；三是由于自然人之间知 资本越来越雄厚，民间借贷产业由此得以迅猛地发展起来。 三、民间借贷风险及其防范措施 实践证明，不仅民问借贷广泛存在于民问，而且民间借贷也 识水平、教育、语言、籍贯等诸多方面存在着巨大的差异，对借贷 的理解也存在较大的不同，乱。正因为如此，官方的管理存在着 较大的困难，这也就导致了古今中外没有一部有关民间借贷的 法律问世。因而在发生有关民间借贷的纠纷时，自古以来都是 以民法为主要的裁决依据进行裁判。例如，我国现阶段，对于民 间借贷的裁判依据主要就是民法、合同法等等。 因而关于民间借贷的合法性，历来就没有一个明确的说法。 但是本世纪初，随着我国《合同法》的修订和颁布，民间借贷实际 上已经得到了合法的默许。２０１２年３月２８日，批准设立 了温州市金融综合改革试验区，旨在对民间金融市场的规范化。 对于这一举措，我认为则是对民间借贷合法地位地进一步确认 和明确。 为解决中小企业融资难、活跃地方经济，起着日益重要的作用。 但是由于民间借贷而产生的民事诉讼案件还是不可避免地出现 了不断增加的趋势。仅以浙江省杭州市滨江区为例，有人就其 涉及民间借贷的诉讼案件进行了统计，发现：民间借贷案件数量 不断上升、案件标的额增速迅猛（见表Ｉ）。特别是２００７年、２００８ 年、２００９年，民间借贷案件数量更是呈井喷式增长。２００８年的 案件数量比２００７年增长了１０２％，２００９年又比２００８年增长了 ６２．８％。涉案金额也大幅攀升，２００８年涉案金额比２００７年增长 近ｌＯ倍，２００８年至２０１０年间每年的涉案金额均逾２亿。民间 借贷案件所占比重也基本保持在２０％以上，２００８年、２００９年、 ２０１０年分别占年度民商案件总数的２３．６％、３２％、２１％。 二、民间借贷的现状及推动其发展的原因 其实，不管民间借贷合法与否，它都广泛存在于民间。椐报 道，仅山东省邹平县每年就有近千亿的民间借贷发生。后来山 东省金融管理部门出面估计山东省整年的民间借贷为４０００亿 表１ 杭州市滨江区２００６年至２０１０年间受理的 民间借贷案件统计表 民事案件 年度 ２００６笠 其中： 民间借贷 （件） ９９ 所占比例 涉案金额 （％） ｌ５．１ 左右，并由此推断邹平的民间借贷规模在７Ｏ亿左右。对此我想 说的是，上述数据均为推算，其准确性难以考证。但即使是每年 ７０亿的规模，也是一个不小的数字，由此推算全国的民间借贷数 据估计不会少于２０万亿。 （件） ６５４ （万元） ｌ７１０ ２００７年 ２００８在 ２００９生 ９１７ ９８ｌ ｌ１９１ Ｉ１６ ２３４ ３８ｌ ｌ２．７ ２３．６ ３２．Ｏ ２９２５ ２０９３９ ２２５４３ 民间借款之所以发展迅猛，广受欢迎，是因为相对于银行贷 款，它具体以下优点。 ． １．灵活性，民间借款没有银行条条框框的，只要双方认 ２０１０年 １６９０ ３５４ ２１．０ ２０９７８ 可，符合法律相关规定，就可以做。 ２．简便性，流程简便，手续办理简单，需要提交的材料精简。 ３．快速性，由于其本身所具有的灵活性和简便性，民间借贷 合计 ５４３３ Ｉ１８４ ２１．８ ６９０９５ 在这里我们无法知道这些民间借贷纠纷案件是基于多少民 间借贷而发生的，但从它所占经济纠纷的比例来看，它应该也是 自然具有快速的特点。如联手投资办理的民间借款业务，只要 手续齐全，当天就可以进行资金借贷方之间的转移，最迟不超过 民问生产生活中十分重要的一种纠纷类型。而民间借贷之所以 有如此之高的经济纠纷，也正说明了民间借贷过程中存在着诸 满后又经过２年，出借人不能证实期问曾经催收过的，法律不予 多不规范、不严谨、不懂法的行为导致的巨大风险。如拒付风险、 保护。为了防止超过诉讼时效，出借人应在时效届满前，让借款 违约风险、利率风险等。 人写出还款计划，诉讼时效就可以从新的还款期限起重新计算。 为此，在进行民问借贷的实际操作中，借贷人应如何防范风 如果借款人不讲信誉，逃账赖账，债权人要正确运用法律武器来 险呢？笔者认为应从如下几个方面做好如下几项工作。 维护自己的合法权益。 （一）防止拒付风险、违约风险应该采取的措施 （二）防止利率风险应该采取的措施 拒付风险实际上是针对贷款人而言，即借款人拒绝到期支 利率风险即是因为国家规定的利率的变化而导致借贷双方 付所借款项的本金及利息的可能性。为降低借款人的拒付风险， 约定利率与之产生差异的不确定性。由此产生利率风险的情况 贷款人应做到： 大致有两种。 １．借贷要合法。根据我国《合同法》的规定，只有合法的借贷 １．借贷双方约定利率不合法而产生的利率风险 关系，才能受到法律的保护。如明知借款人借款用于诈骗、贩毒 根据我国现行法律法规规定，民间借贷双方可以自行约定 等非法活动而仍然借款给对方的，国家法律不予保护。又如借 利率。利率可适当高于银行同类同期的贷款利率，但最高不得 贷某一方乘人之危，或用欺诈、挟迫等手段使对方违心借贷的， 超过银行同类贷款利率的４倍，超过部分的利息法律不予保护。 属于无效民事行为。因此在借出资金之前，要弄清对方的资金 如因利率约定不明而发生争议，法律规定比照银行同类同期的 用途，保持平等自愿的原则进行放款。 贷款利率计算利息。对于“利滚利”的复利借贷和预扣高额利息 ２．注意考察借款人信誉、偿还能力。 的借贷，法律不予保护，只能收回本金。对于这种制度利率风险， ３．订立借贷协议。现实生活中，借贷双方时常因碍于情面或 只要借贷人进行有关的学习和了解即可避免。 出于信任，没有出具书面字据。一旦出现纠纷，就会导致许多不 ２．国家利率变动而导致的利率风险 必要的麻烦。此外，约定的借款利率应合理合法。 利率有固定利率和浮动利率等形式，各有利弊，在此就不一 ４．要求借款人提供担保。对于数额较大的借款，应履行担保 一展开说明。但避免这类利率风险的最好办法，就是加强对金 和抵押手续，要求借款人提供具有一定经济实力的第三人为其担 融市场信息的掌握，并进行合理的预测和判断。 保，或要求借款人以存单、债券、机动车、房产等个人财产作为抵 总之，民问借贷作为银行借贷的一种有力的补充形式，将 押物，并都应订立书面借贷协议。有些财产抵押，还应到有关部 长久地存在于人们的日常生产生活中。任何国家在任何时候 门办理抵押物登记手续。这样，借款人一旦出现无法偿还债务的 都不可能宣告它是非法的。但是因为它的广泛性、简易性、灵 情况，可以向保证人追索借款或合法地以抵押物抵偿借款。 活性等特点，在使它广受人们喜爱的同时又存在着较大的风险。 ５．及时催收到期借款。按照《民法通则》第１３５条规定，出借 因此，作为民问借贷当事人，应该选择合理合法有效的方式来 人向人民申请债权保护的诉讼时效期间为２年。如借款期 防范风险。 （Ｉ－接第６５页） （三）与时俱进，探索创新是关键 二、内部审计工作的发展方向 内部审计工作是一项性、原则性很强的工作，随着经济 （一）领导重视，提高认识是前提 活动的增多，审计工作面临的新情况、新问题也越来越多。近几 审计工作涉及干部、财务、工程等方方面面的工作，没有领 年来，我局结合实际，在服务中调整思路，在创新中探索方法，我 导的关心和重视是很难做好的。一近几年来，党组在每年工作会 局将内部审计与专项审计相结合，经济责任审计与干部年度考 议上，要对审计工作进行部署，提出明确的任务和要求。党组 核评价相结合，进一步提高了内部审计工作的效能水平。特别 、在各种会议上反复强调廉政建设的重要性，通过党组 是通过举办培训班和学习交流，进一步促进了监察审计人员的 中心组学习等方式增强了广大干部的廉政责任意识，局领导对 思想建设和能力建设，对我局更好的开展审计工作，起到了积极 审计工作很支持，在机构、人员编制、工作经费等方面给予高度 的推动作用。 重视和大力保障，为我局审计工作创造了良好的工作环境。 （四）密切配合，保证质量是保障 （二）完善制度，健全机制是基础 内部审计工作的主要目的是促进单位依法管理，健全干部 制度建设带有根本性和长期性。近几年来，局属各单位把 监督管理体系，完善权力制约，通过单位的经济效益。在实际中， 建立和完善的规章制度作为一项基础性工作来抓，为内部审计 要求干部人事、计划财务与审计等部门等要密切配合，通力协作， 工作开展提供了制度支撑。近三年来我局先后修订了《（机关） 通过内部审计，帮助被审单位或个人查漏补缺，及早发现制度和 制度汇编》，制定和完善了《领导干部经济责任审计联席会议制 管理上的薄弱环节，强化了领导干部履行“一岗双责”的意识，促 度》、《领导干部任期经济责任审计暂行规定》、《水利基本建设项 进内部管理。同时，审计人员也要严谨细致，依法办事，充分发 目竣工决算审计暂行办法》等内部管理制度，使全局的管理水平 挥内部审计保驾护航的作用。 得到进一步提升，为内部审计工作提供了制度保障。
