当员工因出差归来进行报销时，涉及的流程通常包括多个环节。具体流程如下：
首先，员工需将报销票据交给财务主管，财务主管负责审核票据的真实性和合法性，并在票据上做出相应的审核标记或签字，确认票据可以用于报销。
之后，出纳将审核过的票据转交给制单员，由制单员根据这些票据信息填写记账凭证，同时将票据与记账凭证进行粘贴，以便于后续的账务处理。
制单员完成记账凭证的填写后，会将凭证提交给审核人员进行进一步的审核，审核人员会检查记账凭证的内容是否准确无误，确保所有信息符合会计准则和公司财务制度。
最后，财务主管会对总账等重要财务文件进行审核，确保整个报销过程的合规性和准确性。
在整个流程中，各岗位人员需明确自己的职责和权限，确保信息传递的准确性和完整性，以提高工作效率，保证财务数据的准确性和可靠性。
此外，制单员和审核人员还需具备一定的专业知识和技能，能够熟练地操作相关财务软件，准确地记录每一笔业务，及时发现并纠正错误，确保财务报表的真实性和合法性。
为了保证财务流程的顺利进行，制单员和审核人员还需定期接受培训，了解最新的财务和会计准则，提高自身的业务水平和专业素养。
值得注意的是，审核人员在审核过程中应保持客观公正，不能有偏袒或疏忽的情况发生。同时，制单员和审核人员还需遵循相关法律法规，确保财务活动的合法合规。
通过这样的流程，可以有效地规范财务报销行为，防范财务风险，为企业的健康发展提供有力的支持。
