差旅费管理办法

差旅费报销管理办法

1. 目的和范围：

为了保证出差人员工作和生活的需要，科学、合理的管理与节约使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法。

本办法适用于公司职工各种因公出差的差旅费报销。 2．定义：

2.1. 差旅费：是指因公经批准到长沙市区以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。

2.2. 出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数减一天（对出差期间伙食补助）。

2.3. 在途天数：在途天数＝出差天数－住宿天数

2.4. 住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数（凭票报销部分人员在火车、汽车上过夜不给住宿补助）。

2.5. 特殊地区：指深圳、珠海、北京、上海、广州、杭州。

2.6. 差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。

2.6.1. 凭单据报销部分：指城市间交通费（车、船、机票、机场建设费、人

身保险费）；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的„的士‟费、通讯费、物品寄存费等其他费用。

2.6.2. 住地包干部分：指住宿费（凭票报销）、市内交通费、伙食补贴之和。

2.7. 出差人主管：副总经理的主管是总经理，部门经理的主管是副总经理；副职的主管是正职；职工出差控制权限依此原则确定（含三总师）。 3．职责：

3.1. 财务部负责差旅费管理办法的草案制订，公司颁发，解释权归财务。

3.2. 出差人员部门经理负责派遣出差员，审查、约定《职工出差申请单》（附件二）。各部门领导应坚持原则，严格审批和控制出差人数、地点、时间等，不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差，否则，一经发现，除扣回差旅费外，还要追究部门领导责任，并纳入经济责任制考核。

3.3. 出差人员依据本办法填制《职工出差申请单》、《职工出差报销单》。 3.4. 各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差费借款，审查、结算差旅费报销事项。

3.5.监事会负责本办法的执行检查。 4. 具体条款： 4.1. 出差管理：

4.1.1．职工因公出差，应按照本办法要求填制《职工出差申请单》，提报交

通工具及行程、出差天数、预支款项与特殊事项等；与主管人员就出差相关事项予以约定。特殊情况在外临时调配增加出差任务，回公司后要补办出差手续，经主管副总以上领导批准后方可报销。

4.1.2. 各主管人员应根据工作任务，依照本办法审查出差人员的出差申请，约定各项出差内容，并予签认。 5. 差旅费管理：

5.1. 出差人员的差旅费管理： 5.1.1报销内容与标准：

职工出差,下列费用按“各类人员国内公差包干标准”（见附件一）凭票限额报销，超支自负。

5.1.2. 住宿费报销：凭住宿发票载明的实际住宿天数，按标准凭票限额报销。 5.1.3 市内交通费包干：按出差天数按标准包干。

5.1.4. 伙食补贴费包干：按出差天数按标准包干。 5.1.5. 凭据报销项目与控制标准：

职工出差下列费用以事先约定凭据报销：

5.2 城市间交通费报销：

在下述控制标准之内凭据报销。

交通工具控制标准

人员 火车 轮 船 飞 机 公司副总以上领导、三硬卧 二等舱位 经济舱位 总师 部门经理、主设计人员 硬卧 二等舱位 经济舱位 (事前约定) 其他人员 硬卧 三等舱位 经济舱位(事前约定) 乘坐火车、汽车，在车上过夜4小时以上的或连续乘车时间8小时的才能购卧铺票。

升格使用交通工具的出差人员，应经出差人员主管副总或总经理签认。 5.3. 会议住宿费报销：凭会议通知据实报销。 5.4. 会务费报销：凭会议票据报销。

5.5. 招待客户的票据报销：依本办法规定程序批准后报销。

5.6. 事先约定的‘的士’票报销：主管在票面上签字后方予报销。 5.7.公司领导特别公务住宿费凭发票经批准后据实报销。 5.8. 出差周边地区：

到长沙、浏阳、宁乡、望城等周边地区出差，住宿费原则上不报销，特殊

情况须写明原因报副总以上领导核准方准报销，市内交通费按10元/人/天的标准凭票限额报销。

5.9. 专职驾驶员补助标准：

专职司机驾车出长途，住宿费、伙食费补助按其他人员标准报销，如连夜行车不发生住宿费则另外给予30元每天的补助。省内连夜行车按加班规定发放加班费。

5.10. 出差通讯费用：

公司核准月报销通信费的号码按公司标准，由财务审核报销。公司核准报销通信费的号码，如当月没有出差按月标准凭单据报销；如当月出差核定的号码通信费超过核定报销标准，则按出差天数每天增加15元的标准凭票限额报销。

6． 差旅费借支、报销、结算： 6.1. 受理借支：

职工出差，凭批准的出差申请单可到财务部门办理借款。经办会计受理，填制付款凭证，经审核，出纳再给付借款。出差申请单填写不清楚的，经办会计人员可不予受理。 6.2. 借支额度：

借支额度按出差申请单批准的标准为准。

6.3. 差旅费报销、审核、结算：

6.3.1. 报销差旅费程序：

职工出差回公司，如实填制出差报销单，经部门经理、副总审核后连同出差申请单，到财务部门申请报销、结算。报销单据要按财务要求粘贴整齐，在一周内到财务部门办理报销。超出一周按当次报帐的80%报销。前帐未清，后帐不借。

6．3.2. 城市间交通费核报：

职工出差，乘火车、轮船、长途汽车、飞机票、机场建设费、人身安全保险费等费用按批准的出差申请单载明的约定内容，凭据核报。擅自改变交通工具、行程路线的超支费用自理。 6.3.3. 住宿费、补助费核报：

职工出差住宿费，凭住宿发票载明的住宿天数，依据本办法确定的各类人员住宿标准审核结算，超支自理。 特殊情况，升格住房的经批准凭发票据实报销；未经批准的，超标部分自理。

6．3．4特别公务住宿费经审批后凭发票据实报销。

7. 伙食补助费核报：

7．1出差伙食补助费，依据本办法确定的标准，按出差天数，包干结算。出差因会议、培训、学习包含伙食和住宿费用的取消其他补贴（报帐附带会议通知文件）。

7．2． 出差期间招待客户，按用餐票据张/次数，每张/次发票扣减伙食补助费10元。

8. 市内交通费核报：

出差外地的市内交通费，依据本办法确定的标准，包干结算（标准见附表）。

9. 约定‘的士’费核报：

因工作需要携带重要资料和一定重量维修用配件需乘出租车的“的士”费用，按出差申请书约定给予报销；事先未约定的“的士”费用，不予报销。 10. 公司未确定报销标准的通讯费用核报：

凡公司未确定报销标准的号码出差期间因公发生的通讯费报销，由出差人先打出差期间通话详单，出差人员主管按出差日期确定因公发生的通讯费，签核后再凭发票交财务报销。 11. 招待客户费用核报：

出差期间招待客户的费用，应按有关规定，报经有权批准人审核批准，才能

凭发票给予报销。

出差期间的招待客户发票，必须与出差期间其他单据一起报销，以后单独报销不予受理。

12. 就近探亲核报：

职工趁出差之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其绕道支出的车、船费均由个人自理;同时不发绕道和在家期间的住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

13. 游览、参观核报：

职工出差期间，因游览或非工作需要参观开支的一切费用均由个人自理。 14．如两人同时同地因公出差同住一间房，只报销一个人的住宿费，三人可报销两个人的住宿费。如有不是同一级别的人员出差住宿按高级别出差人员的标准报销。

15. 违规处理：

对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的各类人员，根据公司制度或决定进行处理。

16．附件：

（1）.《各类人员国内公差包干标准表》； （2）.《职工出差申请单》；

17．本办法从2004年12月1日起执行。

附加说明:①签定承包合同的业务人员差旅费报销标准按销售承包合同执

行。

②售后服务人员暂按包干制报销出差费用，如2人以上同时同

地出差住宿费按标准的60%计算。

各类人员国内公差费用标准表

项目 级别 总经理 副总 三总师 部门经理 主设计人员、高级技师 其他人员 特区 住宿费 省会城市 200 160 140 70 70 65 其他地区 180 140 120 60 60 市内交通费 实报 25 10 10 10 20 20 20 20 20 伙食补助 特区 城市 其他 15 15 15 15 15 220 180 150 80 安装调试人员

附件二 职 工 出 差 申 请 单 编号： 年 月 日

姓 名 编 号 工作号 年 龄 单 位 职称（职务） 出 差 理 由 出差类型 类型：会议 业务 学习 售后服务 其他 1.交通工具及行程 日 期 2.住宿及服务地点和天数 交通工具 出发点 目 的 地 3. 借支、 申请、 核定 说明： 1. 当天往返不住宿者，可不填此表。 2. 外地出差回所后一周内办理报销手续。 3. 报销后补支款和多借款三天内清算完。 会计审定天数： 天，人民币小写： 元。 人民币大写： 约 定 事 项 在定额标准外，需乘出租车等要求的终 点 理由 天 数 超标借支理由： 主管认定意见 出差天数： 天 预支（小写） 元 人民币大写： 申请人： 出差部门主管审定（签名） 若有超标情况者的批准人（签名）