收到专票不认证不抵扣做账的流程如下：
1、对未认证的专用发票进行分类，并按照发票类型和时间顺序进行归档；
2、在账簿上对这些专用发票进行登记，包括发票代码、发票号码、开票日期、供应商名称、金额等信息；
3、在财务报表上对这些专用发票进行单独列示，以便随时掌握未认证专用发票的状态和金额；
4、在末端结账时，将这些未认证的专用发票单独列示出来，并在税务申报时将其加以说明和报告；
5、如果这些专用发票需要进行认证和抵扣，可以根据要求及时进行认证和抵扣，并将其纳入正常的账务处理流程中。
专票做账需要提交以下资料：
1、购买发票：企业需要提供购买的专用发票，发票必须符合税务机关的规定和要求；
2、销售发票：企业需要提供销售的专用发票，发票必须符合税务机关的规定和要求；
3、财务账簿：企业需要提供财务账簿，包括进销存台账、银行账户、现金账户等账簿，以便核对发票的真实性和准确性；
4、税务申报表格：企业需要按照税务机关的规定填写相关的税务申报表格，如增值税纳税申报表等；
5、申请表格：企业需要填写相关的申请表格，表格中包含了企业的基本信息和申请事项等内容。
综上所述，在进行账务处理时，要严格按照相关的财务和税务规定进行操作，避免出现任何问题或风险。
【法律依据】：
《中华人民共和国发票管理办法》第十九条
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
第二十一条
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容