关于内蒙古中小企业融资问题的探讨李雪敏乔永峰摘要：改革开放以来，中小企业取得了快速的发展，在我国国民经济生活中占有十分重要的地位，本文通过针对内蒙古中小企业融资难的问题进行研究探讨，以提出积极的对策和建议，保障中小企业健康快速的发展。关键词：中小企业；融资问题；内蒙古一、内蒙古中小企业发展及融资现状（一）内蒙古中小企业发展状况内蒙古中小企业数量多，经济总量大，成为内蒙古经济发展的重要支撑。截止2012年底，全区中小企业和个体工商达108.6万户，占全区市场主体的95%，其中中小企业17.5万户，全区中小企业创造了50%以上的税收、60%以上的GDP，75%以上的企业技术创新成果，提供了80%的就业岗位、90%以上的新增就业岗位，在推动经济增长、开展技术创新、扩大城乡就业、促进民生发展和社会稳定等方面具有不可替代的作用。从全区的各个行政区域来看，中小企业遍布全区各地。拥有中小企业数量依次是呼和浩特市20498家、包头市23328家、鄂尔多斯市17014家、呼伦贝尔市20892家、通辽市16933家、兴安盟8451家、赤峰市27000多家、锡林郭勒盟8490家、乌兰察布市11750家、巴彦淖尔市7000家、乌海市4420家、阿拉善盟3404家。从中小企业的行业分布上看，从事第一产业农牧产业化的中小企业有2100家，占的比例为1.2%；从事采矿、制造业等第二产业的中小企业有25025家，占的比例为14.3%；从事服务业的中小企业数量所占的比例将近85%。2012年，全区中小企业实现工业增加值4743.71亿元，其中规模以上中小企业实现工业增加值3282.65亿元，占的比例为69.2%；规模以下工业企业和个体经营单位实现工业总产值1461.06亿元，占的比例为30.8%。（二）内蒙古中小企业融资状况分析内蒙古中小企业由于资产规模小、经营上的不确定性等原因，其融资行为与大企业相比有很大的特殊性。内蒙古中小企业的融资更多地依赖内部融资，主要依靠业主的处置和企业内部资金积累来维持企业发展，尤其在创业初期，由于信用保证能力差，难以得到外部投资者和金融机构的信任，外部融资仅仅局限于亲朋好友的借贷或者一些非正规融资渠道。内蒙古中小企业依赖非金融机构和民间融资的渠道。中小企业资产抵押能力较弱，信息相对封闭等原因，30使得中小企业向银行申请贷款面临着许多的制约条件，而且银行办理贷款手续多、费时长，难以满足中小企业融资的时效性要求，诸多原因迫使中小企业融资转向非正规金融机构和民间贷款。内蒙古中小企业在外源融资上更加依赖债务融资，而且是以短期贷款为主。内蒙古中小企业大多数属于股权封闭的家族式企业，向公开市场发行股票会导致创业家族对企业控制权的稀释或丧失，所以极少有企业选择在公开市场上发行股票、债券和其他证券，在某种程度上主要依赖来自银行等金融中介机构的贷款。中小企业债务融资主要的特点是单笔贷款额度小、借贷频率高，普遍缺乏长期稳定的资金来源，不仅资金来源有限，而且很难获得长期债务资金的支持，所以债务融资主要依赖流动性较强的短期贷款。二、内蒙古中小企业融资难的原因探析（一）内部原因1.企业管理混乱、缺乏秩序内蒙古80%的中小企业内部的管理机制还不够健全，管理方面没有层次性，在组织纪律方面也缺乏严格完善的企业规章制度，所以导致企业在组织管理方面的问题诸多。管理层也普遍存在盲目建设和投资冲动等问题，许多企业个人作用过分突出，经营随意性大，存在投机心理，在某种程度上没有考虑企业本身的资金等问题的限制，而是利用筹借、贷款等多种手段融入资金以盲目扩大投资去发展，导致超越企业所能承担的风险范围，有的企业甚至出现血本无归的境况。2.信用保证能力差，还贷能力弱内蒙古中小企业的信用等级以BBB和BBB以下为主，自有资金所占比例少，在发展过程中不断依靠续贷，使得许多企业贷款到期不能偿还，借新补旧现象层出不穷。另外，中小企业多以租赁经营为主，不能提供有效的抵押担保，多方面的原因导致中小企业信用缺损，大大降低了其融资水平。3.企业发展以资源高消耗为主，不符合国家产业政策内蒙古相对于其他地方，矿产资源种类较多，资源.com.cn. All Rights Reserved.蕴藏量丰富，因此绝大部分的中小企业都是依托资源而发展起来的，这势必就意味着这些企业的发展会造成资源的大量消耗，而且还带来环境的极大污染，将直接影响内蒙古整个区域的社会、经济和生态的协调可持续发展。对于这些高污染、资源高消耗的的中小企业，其获取经济利益的方式不符合国家产业政策，内蒙古出台相关政策要严格控制对该类企业发放贷款。4.业主法律意识薄弱通过调查，内蒙古中小企业60%以上的业主都不是全日制高等学校毕业，每个企业当中仅有10%以下的专科学历，所以企业管理人员缺乏法律、财务、人力资源管理等方面的专业知识。企业管理层在与银行履行还款条约、与企业的工作人员履行工资条约等方面，都不顾法律条款的制约，出现许多违法现象，因此产生了众多对企业不利方面的纠纷，对外影响了企业的形象，对内在剥夺工人权利的同时，还丧失了工人对其的信任。（二）外部原因1.信贷标准统一化倾向从全国范围来看，许多商业银行在发放的贷款的标准主要根据大型企业的发展水平来制定，其他基层商业银行也按照上级银行的标准来执行，标准虽统一却导致管理模式缺乏灵活性。内蒙古各大商业银行也并没有充分考虑中小企业的实际需求，依然严格执行统一的信贷标准，给中小企业的融资带来一定的难度。2.“贷强不贷弱，贷大不贷小”的市场选择倾向近几年，内蒙古虽出台了一些相关的经济政策来支持中小企业的发展，但是许多商业银行在实际操作中不能够深入领会政策的内涵，实施不到位，加上各大银行为了躲避自身的风险，贷款对象绝大部分仍倾向于大型企业或者经营发展占有优势的企业，对中小企业的贷款加以多方面的限制条件，严格控制向中小企业发放贷款，使得中小企业贷款难上加难。3.政府对中小企业的扶持力度不够虽然近几年，自治区政府出台了一系列的政策和法律，对中小企业的扶持的力度已经大大加强，但仍然缺乏配套的实施西侧，影响了在经济运行实际情况中的落实，导致许多中小企业从政府部门获得财政支持的难度仍然较大，究其原因是中小企业数量太多，政府专项资金数量有限，政府要求的条件也较多，所以即使出台了一些政策，也对于解决中小企业的融资问题缺乏针对性和具体的实施。4.中小企业业务缺乏创新不同类型的中小企业的对资金需求的具体原因也不同，部分商业银行未能针对中小企业出现的新特点、新要求来设计灵活多样的金融产品，为其提供个性化服务，切实帮助企业解决生产经营中遇到的问题和困难，如对固定资产较少的贸易类中小企业，外资银行可以开辟仓单抵押贷款业务，而一些中资银行则不敢开展类似业务等。三、解决内蒙古中小企业融资难的对策1.组建中小企业发展银行内蒙古现有的各大政策性银行的定位都十分明确，对于中小企业的发展不能给予更多的资金支持，而许多发达国家的成果经验表明组建中小企业发展银行对解决中小企业的融资困境起着至关重要的作用。而且，内蒙古组建中小企业发展银行要与我国已经建立和正在建立的中小企业服务体系协同配合，组成一个有效率的中小企业支持网络，有力扶持中小企业的发展。2.建立风险基金和风险投资公司一方面，内蒙古应当建立以政府出资为主的风险基金。以资金补助的形式鼓励中小企业进行技术的创新和新项目的研发，也要对于一些经营模式和发展态势良好的企业以低利率的形式提供贷款资金。另一方面，鼓励民间投资设立风险基金，这也需要政府的参与，在民间投资方面应予以税收等方面的优惠，以起到政府作为第一推动力的作用。3.完善地区性的信用担保体系内蒙古各大银行为了降低贷款风险，要求借贷的中小企业可以提供有效的财产抵押或其他方式的担保，这使得内蒙古60%以上的中小企业达不到贷款条件。因此，建立和完善信用担保体系，可以有效提高中小企业获得贷款的机会。具体操作如下：（1）由各地方财政拨款，组建政策性信用担保机构，实行保本微利的方式经营；2）组建商业化的信用担保机构，以此为主要担保形式，3）成立再担保公司。地方政府要以税收等方面的优惠的形式鼓励各信用担保机构的发展。4.建立健全的中小企业服务体系建立健全的中小企业服务机构，主要包括资产评估、产权交易、资信鉴定、信息咨询等。一些金融机构在获取信息方面受到多重因素的影响，如果能够建立健全的服务体系，它们可以为其提供充分的信息以做出正确的决策，在某种程度上也有效地服务了各中小企业，使得中小企业在融资方面会有突破性的发展。参考文献：[1]高正平.中小企业融资新论[M].中国金融出版社，2004.[2]孔德兰.中小企业融资结构与融资策略研究[M].中国财政经济出版社，2010.[3]何自力.银行中小企业贷款的效益与风险分析[J].金融论坛，2009.（作者单位：内蒙古财经大学财政税务学院）31.com.cn. All Rights Reserved.（（