1868 英国世界上第 1 只证券基金：海外及殖民地政府信托 1924 美国世界第 1 只开放式公司型基金：马萨诸塞投资信托基金 1933 美国《证券法》 1934 美国《证券交易法》
1940 美国《投资公司法》《投资顾问法》 1957 年标普指数编制
深圳人行批准当时最大封基：天骥基金 央总行批准的第 1 家投资基金：淄博基金， 月第 1 只上市交易封闭式基金：淄博基金 1995CFA协会筹备全球投资业绩标准委员会
1997《证券投资基金管理暂行办法》发布，此前的基金叫：老基金 南方、国泰基金成立，发行规模
20 亿元的基金开元、基金国泰
1 亿元
2000 证监会发《开放式证券投资基金试点办法》 证券业协会基金公会成立 第 1 只开基华安创新
《证券投资基金内控意见》出台
首家中外合资基金公司成立：国联安基金公司《证券投资基金法》通过，实施
我国第 1 只货基
2004 证券业协会证券投资基金委员会成立 2005 资产证券化试点， 2007 扩大试点 第 1 只 QDII 发行：华安国际配置基金
2007 首例基金从业人员利用未公开信息交易被发行 2010 短期融资券启动 证券投资基金业协会成立
修订后的《证券投资基金法》实施 国债期货合约推出
基金国际化趋势始于 20 世纪 80 年代
时限类
基金重大事项临时公告： 2 日内 基金季报：季末 15 个工作日 基金年报：年末 90 日
基金定期报告备案：披露后第
2 个工作日
证监会收到验资报告及备案材料后书面确认备案完成、基金合同生效： 登记材料齐备后，基金业协会私募办结登记： 20 个工作日 证监会受理基金公司变更股东、控制人： 60 日决定
证监会受理基金募集申请后： 6 个月决定
巨额赎回延期支付： 3 个工作日内公告 基金宣传材料发布后：
5 个工作日备案
召开份额持有人大会：提前
30 日公告
托管人职责终止 6 个月内新选任 ETF建仓期： 3 个月 开基募集期： 3 个月 基金合同生效后：次日公告
公布招募书、基金合同：发售前 3 日
基金申赎申请后： 3 个工作日管理人确认有效性 基金验资：募集期届满后 10 日内 基金不能成立返款给投资者：
30 日内
基金申购： T+2 确认，下日可赎回 基金申购成功后：
T+1 登记办理
基金申购成功后： T+2 可赎回
基金申购款： T+2 日到基金银行账户 基金赎回款： T+3 日从基金银行账户划出
LOF从 TA 转入证券登记系统后： T+2 可卖出或赎回 QDII 放开申赎前至少：每周公告一次净值
QDII 份额净值：至少每周计算披露
1 次
3 个工作日
QDII 涉及衍生品份额净值：每个工作日披露 QFII 额度获批后注入资金： 6 个月内 QFII 本金锁定期： 3 个月 开基延期赎回不超： 20 工作日 质押式回购：最长 1 年
债券远期交易日到结算日：不超
365 天
大额可转让存单最短期限： 14 天 买断式回购最长期限： 91 天
银行间债券市场现券交易结算日： T+0 和 T+1 融资融券开户资格： 18 个月， 50 万
连续几年没托管业务取消托管资格：
3 年
证监会领导离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职： 3 年
证监会一般工作人员离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职： 2 年
基金董监高应有： 3 年以上相关工作经历
基金经营机构客户身份资料及交易记录保存：
5 年
基金经营机构客户交易终端信息及开户资料电子化信息保存： 20 年
基金销售机构客户身份资料及交易记录保存：
15 年
货币基金不得投资剩余期限高于： 397 天的债券 货币基金投资组合平均剩余期限不高于：
180 天
资格类
基金公司注册资本： 1 亿元
基金主要法人股东净资产： 2 亿元
基金主要自然人股东金融资产：
3000 万元， 10 年资管经验
持股 5%以上基金非主要法人股东净资产： 5000 万元 持股 5%以上基金非主要自然人股东金融资产：
1000 万元， 5 年资管经验
基金申请 QDII 条件： 2 年基金业务， 2 亿净资产， 200 亿管理资产
券商申请 QDII 条件： 1 年资管业务， 8 亿净资本， 20 亿管理资产，净资本占净资产QDII 境外托管人条件： 10 亿美元实收资本， 1000 亿美元托管资产
70%
QDII 境外投顾条件： 5 年投资管理， 100 亿美元管理证券资产 合资基金公司境外股东条件：
3 年无处罚， 3 亿元实收资本
QFII 托管人条件： 80 亿元实收资本 QFII 设立条件：
资管机构： 2 年资管业务， 5 亿美元管理证券资产 保险公司：成立 2 年， 5 亿美元持有证券资产
其他机构：成立 2 年， 5 亿美元持有或管理证券资产
证券公司： 5 年证券业务， 5 亿美元净资产， 50 亿美元管理证券资产
商业银行： 10 年银行业务， 3 亿美元一级资本，
50 亿美元管理证券资产
私募合格投资者：
机构： 1000 万净资产， 100 万起
个人： 300 万金融资产 or 近三年年均收入 50 万， 100 万起
基金经理资格： 3 年无处罚， 3 年证管经历，从业资格，法律考试
基金公司到港设机构： 1 年无处罚
之最类
最大对冲基金：布里奇沃特
最大大宗商品管理公司：贝莱德
最大 PE：高盛
最大基础设施投资公司：麦格里
最大不动产投资公司：世邦魏理仕
最先出现的金融期货：外汇期货
按名义金额计算，交易量最大衍生工具：互换合约
最难预测趋势：短期趋势
欧洲最大资产管理中心：英国
全球第一基金分销中心：卢森堡
门槛类
开放式基金最小规模： 2 亿元
封基最小募集规模：核准额
80%
QDII 认购门槛： 1000 元 ETF申赎门槛： 30 万元 基金净值计算错误报告门槛：
%
基金净值计算错误报告并公告门槛：
%
合资基金公司外资持股： 49%以下
合资基金公司港资持股： 50%以上可
深交所 A 股佣金起点： 5 元
QFII 持个股限制： 10%以下 分级基金合并募集认申购门槛：
5 万元
分级基金分开募集 B 类认申购门槛： 5 万元 股基认购费：不超 %
B 股无过户费，有结算费： %，不超 500 港元
货基销售服务费率： %
纽交所石油期货最小交易单位： 1000 桶
芝加哥小麦最小交易单位：
5000 蒲
计算类
复利终值： FV=PV*(1+i)^n
复利现值： PV=FV/（1+i ） ^n
单利利息 =PV*i*t
远期利率： f12= （ 1+s2）^2/ （ 1+s1） --1
净认购额 =认购金额 / （ 1+认购费率）
认购份额 =（净认购额 +认购利息） / 份额面值
赎回总额 =赎回数量 * 份额净值
赎回费用 =赎回总额 * 赎回费率
赎回金额 =赎回总额 - 赎回费用
折溢价率 =（二级市场价 - 份额净值） / 份额净值
ETF份额折算比例 =（基金资产净值 / 基金总份额）
（指数收盘值 *1%或 %）
/
ETF折算后份 =原持有份 * ETF 份 折算比例 除 除息价 =（前收 价 - 金 利 +配股价 * 股份 比例） 的 券除 除息后 行 价
=原行 价 * 的 券除 除息价 =原行 比例 * 的 券除 前价
/ （ 1+股份 比例）
/ 的 券除 除息前价 / 的 券除 价
的 券除 后 行 比例
的 券除息后，行 比例不
基金管理 、托管 、 售服
=（前一日基金 * 年 率） / 当年 天数
保本基金 投
=放大倍数 * 安全 =放大倍数 * （投 合 益乘数（杠杆比率）
= / 所有者 益 益比（ 比率）
=
/ 所有者 益
修正久期 =久期 / （ 1+到期收益率）
修正久期衡量市 利率 ， 券价格的 ：△
P/P=-Dmod△ y
持担保比例 =（ 金 +市 ） / （融 入 +融券 出数量 *市价 +利息 用）
塔系数：β p=ρ p， m*（σ p/ σ m）
基金股票 手率
=（期 基金股票交易量 /2 ） / 期 基金平均
加 收益率
=（1+r1 ）（ 1+r2 ）⋯⋯（ 1+rn） -1
几何平均收益率 =（∏（ 1+ri ）） ^(1/n)-1
算
1. = +所有者 益 收入 - 用 =利
2. 金流 (NCF) 公式： NCF=CFO+CFI+CFF
3. 流 比率 =流 ÷流
4. 速 比率 =( 流 存 ) ÷流
5. 率 =÷ ， 率是使用 率最高的 比率。
6. 存 周 率 =年 售成本÷年均存
存 周 天数 =365 天÷存 周 率
7. 收 款周 率 = 售收入÷年均 收 款
收 款周 天数 =365 天÷ 收 款周 率
- 价 底 ）
8. 总资产周转率 =年销售收入÷年均总资产
总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。
9. 销售利润率 =净利润÷销售收入
10. 资产收益率 =净利润÷总资产
11. 净资产收益率 ( 权益报酬率 )= 净利润÷所有者权益
=PV×i × t
式中： I 为利息 ;PV 为本金 ;i 为年利率 ;t 为计息时间。
13. 单利终值的计算公式为： FV=PV× (1+i ×t)
14. 单利现值的计算公式为： PV=FV÷ (1+i ×t) ≈FV×(1-i × t)
15. 贴现因子 dt=1 ÷ (1+St)t ，其中 st 为即期利率。
16. 市净率 (P/B)= 每股价格÷每股净资产
17. 市现率 (P/CF)= 每股价格÷每股现金流
18. 市销率 (P/S)= 每股价格÷每股销售收入
时限类：
1. 基金重大事项临时公告： 2 日内
2. 基金季报：季末 15 个工作日
3. 基金年报：年末 90 日
4. 基金定期报告备案：披露后第 2 个工作日
5. 证监会收到验资报告及备案材料后书面确认备案完成、基金合同生效：6. 登记材料齐备后，基金业协会私募办结登记： 20 个工作日
7. 证监会受理基金公司变更股东、控制人： 60 日决定
8. 证监会受理基金募集申请后： 6 个月决定
9. 巨额赎回延期支付： 3 个工作日内公告
3 个工作日
10. 基金宣传材料发布后： 5 个工作日备案
11. 召开份额持有人大会：提前 30 日公告
12. 托管人职责终止 6 个月内新选任建仓期： 3 个月
14. 开基募集期： 3 个月
15. 基金合同生效后：次日公告
16. 公布招募书、基金合同：发售前3 日
17. 基金申赎申请后： 3 个工作日管理人确认有效性
18. 基金验资：募集期届满后 10 日内
19. 基金不能成立返款给投资者： 30 日内
20. 基金申购： T+2 确认，下日可赎回
21. 基金申购成功后： T+1 登记办理
22. 基金申购成功后： T+2可赎回
23. 基金申购款： T+2日到基金银行账户
24. 基金赎回款： T+3日从基金银行账户划出
从 TA 转入证券登记系统后： T+2 可卖出或赎回放开申赎前至少：每周公告一次净值
份额净值：至少每周计算披露 1 次
涉及衍生品份额净值：每个工作日披露额度获批后注入资金： 6 个月内
本金锁定期： 3 个月
31. 连续几年没托管业务取消托管资格： 3 年
32. 证监会领导离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职：3 年
33. 证监会一般工作人员离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职： 2 年
34. 基金董监高应有： 3 年以上相关工作经历
35. 基金经营机构客户身份资料及交易记录保存： 5 年
36. 基金经营机构客户交易终端信息及开户资料电子化信息保存： 20 年
37. 基金销售机构客户身份资料及交易记录保存： 15 年
38. 货币基金不得投资剩余期限高于： 397 天的债券
39. 货币基金投资组合平均剩余期限不高于： 180 天
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