项目成本后评估报告模板

成本后评估报告{模板}

{请在上图位置插入项目效果图/完工实景照片}{本处图片仅为示例}

目

有限公司

二零一四年 月

目 录

一、前言............................................................. 二、项目概况......................................................... 1.项目位置

2.规划设计参数 3.开发周期 4.业态概况

三、评估综述......................................................... 1.总成本对比

2.施工图阶段目标成本与实际成本对比 3.实际成本分析 4.重点问题提要

四、评估详述....................................................... 14 1.设计部门成本管理评估 2.成本部门成本管理评估 3.工程部门成本管理评估 4.重点问题说明

一、前言

项目是 有限公司开发的 项目，已于 年 月完成项目结算。

（项目现状描述）{例如项目实景照片、销售情况、经营情况、使用情况等} 为了合理地评价项目目标成本的执行情况，总结成本管理工作的得失，为后续项目的成本测算和作业管理提供参照依据， 有限公司组织各有关部门编写了本成本后评估报告。

本成本后评估报告相关数据的截止时间为2014年 月。（其他特别情况说明）{例如若有若干结算未完成的合同，需说明其未完成原因及其相关数据的处理方式等}

二、项目概况

1.项目位置

本项目（位于大连市星海湾商务中心区，距离大连国际机场10公里、火车站5公里，港口8公里，交通便利。项目基地坐落于星海湾东南侧，北靠莲花山，向南俯瞰大海，西临太原街，南临滨海西路。）{以上为示例说明}{亦可采用于地图图片上标记位置的形式展示}

2.规划设计参数

本项目规划设计指标详见下表。

表1 项目规划设计指标明细表 科目名称 总用地面积 建设用地面积 其 中 绿化用地面积 代征道路面积 代征绿化面积 容积率 总建筑面积 其 中 地上建筑面积 地下建筑面积 建筑密度 绿地率 机动车停车位 其 中 地上停车位 地下停车位 单 位 ㎡ ㎡ ㎡ ㎡ ㎡ - ㎡ ㎡ ㎡ % % 辆 辆 辆 数 量 建设用地容积率 建设用地建筑密度 备 注 其他建筑设计参数如下。

建筑层数：（酒店地上20层，裙房3层，地下2层；酒店式公寓地上12层，地下2层；公寓地上12层，地下2层。）

建筑高度：（酒店地上90.23米；酒店式公寓51.00米；公寓41.65米。）

结构形式：（酒店、酒店式公寓为框架-剪力墙结构；公寓为剪力墙结构。）{以上为示例说明,可视项目特征增加项目}

3.开发周期

本项目于 年 月取得土地使用权，于 年 月动土开工，于 年 月整体竣工，历时 年 月。

4.业态概况

本项目业态概况详见下表。

表2 项目业态明细表

名 称 可售面积 可售业态1 其 中 可售业态2 …… 可售地下停车位 经营面积 经营业态1 其 中 经营业态2 …… 经营地下停车位 非可售/经营面积 地上非可售/经营业态 其 中 地下非可售/经营业态 总建筑面积 单 位 ㎡ ㎡ ㎡ ㎡ 辆 ㎡ ㎡ ㎡ ㎡ 辆 ㎡ ㎡ ㎡ ㎡ - - - - - 含地下车库面积等 - - 不计算经营面积 数 量 产品定位 - 不计算可售面积 备 注 {例如可售业态—住宅的产品定位可填毛坯房、中档全装修、豪华装修等}

三、评估综述

1.总成本对比

实际成本和各阶段目标成本对比详见下表。

表3 实际成本和各阶段目标成本对比表 单位：万元 科目编码 2 3 4 5 6 7 科目名称 开发前期费用 可研阶段 目标成本 方案阶段 目标成本 施工图阶段目标成本 实际成本 不含资本化利息 备 注 建筑工程费 安装工程费 市政工程费 配套设施费 开发间接费 [开发成本合计] 2.施工图阶段目标成本与实际成本对比

本项目施工图阶段目标成本为 万元，实际成本为 万元，结算总额低于（/超出）目标成本 %，计 万元。

各一级科目、二级科目目标成本与实际成本对比详见附表： 项目成本后评估表。其中，无一级科目、二级科目的实际成本超出目标成本。（/ 等一级科目、二级科目超出目标成本，超出原因将在第四部分—评估详述中分别解释原因，并提出改进措施。）

3.实际成本分析

实际成本组成中，开发前期费用为 万元，建筑工程费为 万元，安装工程费为 万元，市政工程费为 万元，配套设施费为 万元，开发间接费（不含资本化利息）为 万元。实际成本组成比例详见下图。

图1 实际成本组成比例图

{本图仅为示例，需根据具体数据相应调整}

为更好的分析实际成本的相关指标和组成，以下将实际成本予以拆分，详细分析实际成本的相关指标（含各业态单方指标、钢筋含量、混凝土含量等）。

对于其中造价占比较大的分部工程，如地基基础工程、外立面工程、精装修工程等，另详细分析其相关指标。

（地基基础工程说明，如边坡形式、降排水形式、桩基形式等）{若为改造项目，可能无此项}

（外立面工程说明，如外立面做法形式等）（外立面工程主要材料说明，如玻璃形式、石材品种等）

（精装修工程说明，如精装修大致做法形式、装修档次等）{若有精装修工程时相应填写，否则删除，同时删除其对应的下列表格}

实际成本指标分析详见下表。

表4 实际成本指标分析表 科目名称 建筑面积 开发前期费用 单位 m2 可售业态1 可售业态2 …… 经营业态1 经营业态2 …… 非可售/经营业态1 …… 合计值 备 注 万元 建筑工程费 万元 总成本 安装工程费 万元 市政工程费 万元 配套设施费 万元 开发间接费 万元 [小 计] 开发前期费用 建筑工程费 万元 元/m2 元/m2 元/m2 元/m2 元/m2 元/m2 不含资本化利息 不含资本化利息 单方成本安装工程费 市政工程费 配套设施费 开发间接费 元 /m2 kg/m钢筋含量 2 其他指标 m3/m混凝土含量 2 [小 计] 其中，地基基础工程指标分析详见下表。

表5 地基基础工程指标分析

基坑 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 1# 类别 土石方 土石方 土石方 边坡支护 边坡支护 边坡支护 边坡支护 降排水 降排水 降排水 降排水 桩基 项目名称 土石方挖运 土方回填 …… 护坡桩 锚杆 土钉墙 …… 降水井 降水系统 止水帷幕 …… CFG桩 单位 m3 m3 数量 单价 （元） 合价(万元） 对应面积 （m2） 单方造价 （元/m2) 备注 对应地下建筑面积 对应地下建筑面积 对应地下建筑面积 对应基坑垂直投影面积 对应基坑垂直投影面积 对应基坑垂直投影面积 对应基坑垂直投影面积 对应开挖面积 对应开挖面积 对应开挖面积 对应开挖面积 对应桩基承载建筑面积 m3/m m m2 口/m 套 m3 m3/m 1# 1# 1# [小计] …… 桩基 桩基 桩基 - 砼灌注桩 抗拔桩 …… - m3/m m3/m 对应桩基承载建筑面积 对应桩基承载建筑面积 对应桩基承载建筑面积 - 其中，外立面工程指标分析详见下表。

表6 外立面工程指标分析

楼座 1# 1# 1# 1# 1# 1# [1#小计] 2# 部位 裙楼1 裙楼2 塔楼A座1 塔楼A座2 业态 大商业 大商业 写字楼 写字楼 外装做法 框架式玻璃幕墙 展开面积 外装单方 建筑面积 建面单方 墙地比 （m2） （元/m2) （m2） （元/m2) /窗地比 饰面主材 品牌规格 饰面主材价 (元/m2) 备注 含不锈钢地弹门 金彩麻 6Low-e+12A+6 Low-e 信义 265 235 270 380 275 石材幕墙 框架式玻璃幕墙 铝板幕墙 框架式玻璃幕墙 上海吉祥 2.5厚铝单板 8Low-E+12A+8钢化玻璃 耀皮 盛业 3mm氟碳喷涂铝单板 塔楼B座1 商住公寓 塔楼B座2 商住公寓 全楼 1-2层 - 底商 铝板幕墙 - 挂贴石材 2# [2#小计] 2# …… 3-18层 1-18层 1-18层 住宅 - 底商+住宅 外墙涂料 - 铝合金外门窗 含不锈钢地弹门 {以上仅为填写示例。具体填写时，应分楼座、业态、外装做法等分别填写，墙地比、窗地比另需按楼座汇总}

其中，精装修工程指标分析详见下表。

表7-1 精装修工程指标分析（酒店部分）

科目名称 大堂 公区 合价(万元） 装修面积 精装单方 建筑面积 建面单方 （m2） （元/m2) （m2） （元/m2) 备注 折合 元/间客房 折合 元/间客房 客房小计 客房房型1 硬装 客房房型2 …… 后场 …… [硬装小计] 大堂 折合 元/间客房 折合 元/间客房 客房小计 客房房型1 客房房型2 软装 …… 公区 …… [软装小计] 运营物品采购 折合 元/间客房 {硬装部分可按工程实际建设情况详列中餐厅、西餐厅、总统套、SPA等}{软装包含活动家具、窗帘布艺、精装相关标志标识、艺术品等}{不同业态的精装应适当变更表格格式，辅助用表中另列有商场、写字楼参考模式}{运营物品采购由集团填写} 表7-2 精装修工程指标分析（公寓部分）

科目名称 大堂 电梯厅 合价(万元） 装修面积 精装单方 建筑面积 建面单方 （m2） （元/m2) （m2） （元/m2) 备注 折合 元/户 折合 元/户 其他公区 户内小计 硬装 户型1 户型2 …… [硬装小计] 大堂 折合 元/户 折合 元/户 户内小计 户型1 软装 户型2 …… [软装小计] {软装包含活动家具、窗帘布艺、精装相关标志标识、艺术品等}{根据实际装修情况填写，当软装量价较小时，可并入硬装} 精装修工程主要材料分析见下表。

表7-3 精装修工程主要材料分析

科目名称 石材1 石材2 硬装 瓷砖1 瓷砖2 m2 m2 单位 m2 m2 品牌 规格型号 数量 单价 备注 墙纸1 墙纸2 吊顶1 吊顶2 吊灯1 吊灯2 橱柜 门1 门2 洁具1 洁具2 …… 活动家具1 活动家具2 窗帘布艺1 软装 窗帘布艺2 艺术品1 艺术品2 …… m2 m2 m2 m2 套 套 m 樘 樘 套 套 个 个 m2 m2 幅 幅 {根据实际装修情况填写}{表7-X系列表格需要按楼座分别填写，当不同楼座的同种业态造价指标相近时，可以合并，并予以说明}

4.重点问题提要

结合项目成本管理实际情况，根据收集的相关意见，在第四部分—评估详述中，将对以下问题解释原因，并提出改进措施。

（1）合约规划问题； （2）变更签证后补问题；

（3）需要重点说明的其他问题……。{以上为示例说明，将根据具体项目分别收集和填写}

四、评估详述

1.设计部门成本管理评估

1.1实际成本与目标成本差异产生原因及改进措施

根据 项目成本后评估表，无二级科目、三级科目的实际成本超出目标成本。（/根据 项目成本后评估表， 等二级科目、三级科目、合同超出目标成本。现就超出原因逐一进行解释，并提出改进措施。）{区分二级科目、三级科目、合同等展开分析}

1.2过程管理评估

设计部门参与完成设计采购项目 个。其中，招标项目 个，议标项目 个，直采项目 个。

项目实施过程中，共发生设计变更 项，对应金额 万元，占建安工程成本的 %。（设计变更产生的原因分析及改进措施）{设计变更评价}

（合同管理评价）

（建造标准的合理性评价）{以上评价以定性评价为主，定量评价为辅} 1.3管理中的成功经验

（相应展开说明）{招标、合同签订、合同执行、结算等过程中的成功经验，合理降低成本的措施等}

1.4管理中的教训与不足

（相应展开说明）{可按发现的问题与不足、产生原因、相应启示与建议的形式展开论述}

1.5关于管理的其他说明

（相应展开说明）{管理过程中的困惑、合理化建议等}

2.成本部门成本管理评估

2.1实际成本与目标成本差异产生原因及改进措施

根据 项目成本后评估表，无一级科目、二级科目的实际成本超出目标成本。（/根据 项目成本后评估表， 等一级科目、二级科目、合同超出目标成本。现就超出原因逐一进行解释，并提出改进措施。）{区分一级科目、二级科目、合同等展开分析}{原因可为物料涨价、标准提高、规模扩大、定位改变、目标偏低、管理疏忽、政策因素等}{报批报建费相关合同暂于此处分析}

2.2过程管理评估

成本部门参与完成工程采购等项目 个（不含设计采购项目）。其中，招标项目 个，议标项目 个，直采项目 个。（列举合同价超目标成本情况、分析原因并提出改进措施）{若有}

（动态成本管理评价，包括其编写及时性、准确性等） （工程实施过程中相关因素对成本的影响评价） （主要材料成本的合理性评价） （合同管理评价） （结算管理评价）

（各业态单方造价分析）{以上评价以定性评价为主，定量评价为辅} 2.3管理中的成功经验

（相应展开说明）{招标、合同签订、合同执行、结算等过程中的成功经验，合理降低成本的措施等}

2.4管理中的教训与不足

（相应展开说明）{可按发现的问题与不足、产生原因、相应启示与建议的形式展开论述}

2.5关于管理的其他说明

（相应展开说明）{管理过程中的困惑、合理化建议等}

3.工程部门成本管理评估

3.1过程管理评估

项目实施过程中，共发生签证 项，对应金额 万元，占建安工程成本的 %。（签证产生的原因分析及改进措施）{签证评价}

（“先算后做”执行情况）{以上评价以定性评价为主，定量评价为辅} 3.2管理中的成功经验

（相应展开说明）{招标、合同签订、合同执行、结算等过程中的成功经验，合理降低成本的措施等}

3.3管理中的教训与不足

（相应展开说明）{可按发现的问题与不足、产生原因、相应启示与建议的形式展开论述}

3.4关于管理的其他说明

（相应展开说明）{管理过程中的困惑、合理化建议等}

4.重点问题说明

结合项目成本管理实际情况，根据收集的相关意见，将对以下问题解释原因，并提出改进措施。

4.1合约规划问题 （相应展开说明） 4.2变更签证后补问题 （相应展开说明）

4.3需要重点说明的其他问题……

（相应展开说明）{以上为示例说明，将根据具体项目分别收集和填写}