公司总部支出审批权限及程序
类别出差申请支出项目金额部门总监+主管总经理审批人备注需事先审批，根据出差申请单项目详列时间、事由、同行人员及费用明细，无出差申请财务可以不予报销差旅费，一个时间段、一个地点数人同行出差视为一次出差。通讯、杂费及餐饮补贴40/天，需提供。洗衣费及房内电话费、小商品费用不再报销；外地交通以大众交通为主，乘坐出租车需列清单填写起迄地，往来机场以乘坐大巴为主（乘坐出租需予以说明）。需在回来后15天内提交报销单。住宿标准：如家酒店或同档次酒店，需提前申请，直营店住宿签单。总监以上人员到有餐厅直营店出差不报销出差补助但可以签单，否则同以上标准；有公司宴请不得另行申请补助；食宿由公司或对方单位安排也不再申请出差补助。总监以上人员可以在直营店签单洗衣费。申请内容包括时间、事由、招待人员、公司陪同人员。加班用餐不超过12元/人，其他工作餐店内签单不超过20元/人，在外消费不超过40元/人。需填写里程数、时间、事由及参加人员。差旅费报销0-2,000个人费用报销2,001-10,000业务招待费工作餐车辆费用（保险、维修、路桥费、汽油等）其他零星支出通讯费部门总监+财务经理交通费10,001-部门总监+财务经理部门总监+主管总经理+财务经理+财务总监部门总监+主管总经理+财务经理+财务总监+CEO在限额内按实报销，提供手机帐单，超出标准需主管总经理批准，出差不增加额度。在限额内报销，提供，超出标准需主管总经理批准，可与通讯补贴合并计算标准。邮件审批，直营店根据审批邮件办理入住登记，离店需签字确认，直营店按“0”房金记收入；餐费及总监以上人员签单月统计，报公司财务汇总，年底结算GOP。公司费用包括但不仅包括：管理例会会务费、劳务费、福利费、咨询费、律师诉讼费、商标注册费、洗衣费、工作服、印刷及文具费、冲印费、物料消耗费、低值易耗品、公司电话费、快递邮寄费、能源费、日常零星修理费、报刊费等。IT设备类资产（如电脑及外部设备、网络设备、程控交换机、软件等）采购需经过技术部总监审批。直营店住宿、消费支公出司费用产固支定出资0-2,0002,001-50,00050,001-使用期限超过一年的与办公经预算内购置营有关的工器具或物品预算外购置各种税费部门总监+主管总经理部门经理/总监+财务经理部门经理/总监+主管总经理+财务经理+财务总监部门经理/总监+主管总经理+财务经理+财务总监+CEO部门总监+主管总经理+财务经理+财务总监部门总监+主管总经理+财务经理+财务总监+CFO+CEO税费、租赁费及资金调拨
+财务总监
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）每季度公司缴纳所得税须经CFO审批；2）超过50万元的内部资金调拨须经CFO审批；3）租赁费用的支付须经CFO审批。
公司总部支出审批权限及程序
类别公司审计税费、租赁费及资金调拨审计费租赁费工商、税务年检费公司内部资金划拨工资及附加支出工资四金及综合保险0-500,000工程采购及支出代各店支付500,001-0-500,000开业用品采购及支出500,001-备用金代付各店工资（尚未开户）备注：
0-20,000开业店长/运营采购+运营总监+主管总经理+财务总监+CEO开业店长+财务经理+财务总监人事总监+CEO工程采购经理+主管总经理+财务总监+CEO开业店长/运营采购+运营总监+主管总经理+财务总监工程采购经理+主管总经理+财务总监工程最后一笔付款必须事先由店长签字。人事总监+CEO财务经理+财务总监支出项目金额审批人备注1）每季度公司缴纳所得税须经CFO审批；2）超过50万元的内部资金调拨须经CFO审批；3）租赁费用的支付须经CFO审批。1、部门总监的费用由主管总经理审批；城市总经理费用由区域总经理审批；各区域总经理及公司付总费用，需经CEO签字审批；CEO本人费用由CFO签字审批。2、个人当月费用不得晚于次月报销，确因连续在外出差需提供说明。
3、个人因公借款需经部门总监和主管总经理审批后报财务部，并于公务结束后1周内还款销帐。4、所有采购项目除非公司已有比价均需提供3家以上报价。
5、员工购工具书及U盘、移动硬盘等非常规低值易耗品须到行政部办理登记，并经主管总经理和财务总监批准后，财务部方可报销或付款。
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