财务部管理制度
一、人员流动制度
1 公司新来员工或辞职员工人事部应及时通知财务部，财务部能及时记录考勤情况和违纪情况。 2 在月末人事部应把满月的新员工写上入职时间、姓名、月薪送交财务部方便核算工资。 二．开支管理制度
1 钱款当面点清，看好，事后如果发现少钱、假币 等公司概不负责。
2 如果员工有辞职或请假情况不能及时来取工资，其他员工不能代取，只有管理层可以代取，代取之后写收据签字。出现丢失或当事人没有拿到工资代取人负全部责任。 3 开工资时要有秩序，叫到名字的来取工资，以防出现钱款丢失、秩序混乱等。 4 如果财务部多开工资自己负全部责任，把缺欠的钱款补回去。
5 员工离职半个月返还保障金时，拿收据来公司取保障金，没有收据不退还保障金。
6 在录制节目之后与相关负责人（制作服装彩喷展示板负责人与业务经理）把出单人员名单，黄单扣款名单送交财务部，以便核算工资。 三、报销费用程序
1报销车费、办公用品、蔬菜等先到财务部领取收据注明时间及事由。尤其是事由要填写清楚，之后到会计主管签字，经过批准后财务部可支付现金。 四、借工资审批程序
1 员工借工资必须提前到财务部领取“借款凭证”填好后先经部门经理同意，再由总经理同意，最后会计主管审核并签字，方予借支，借支数额不能超过总数的三分之二。 五、工作范围
1、钱账分离，财会人员须妥善保管好账本与现金，非财会人员不得查阅账本，除会计和总经理之外。若出现现金短缺或丢失现象，后果由财会人员负责。 2、根据公司资金运作情况、合理调配资金，制定分析报告。
3、 积极配合办公室的各项工作，准确、及时地提供其所需的各种财务数据。 六、工作惩罚制度
1未经批准，出纳擅自挪用现金或支付款项的；一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并对相关责任人进行处罚50—100元。
2 严格认真登记现金和银行往来帐，编制银行存款余额调节表，做到日清月结，帐帐相符、帐款相符；因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人承担全部损失金额。
3、 除本单位财务人员外，若需调阅财务档案，必须征得公司领导同意。确需复印财务档案资料，应由档案管理人员及财务人员陪同，同时造册登记调阅、复印的资料内容及相关人员姓名、查阅及归还资料的时间。当事责任人如违反上述制度规定，造成资料遗失、泄密、甚至造成经济损失的，除追究责任人相关责任外，由公司领导决定对责任人的降职、降薪。
2010年11月1日
长春方舟经企文化传播有限公司
