国信证券股份有限公司关于《浙江久立特材科技股份有限公司
2009年度内部控制自我评价报告》的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳交易所中小企业板块保荐工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（简称“国信证券”）作为浙江久立特材科技股份有限公司（简称“久立特材”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，对久立特材《2009年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下意见：
一、国信证券进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与久立特材的董事、监事、高级管理人员等人员，财务部、内审部等部门进行交流；列席股东大会、董事会等，并查阅股东大会、董事会、监事会等会议文件记录以及各项业务和管理规章制度；查阅公司管理层出具的2009年度内部控制自我评价报告等方式，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查。
二、久立特材内控基本情况 （一）内部控制环境
根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事工作细则》等重大规章制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，以保证公司规范运作、健康发展。
（二）风险评估
公司根据战略目标及发展思路，建立了系统、有效的风险评估体系，同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限和责任追究制度。
（三）信息系统与沟通
公司建立了有效的信息沟通渠道及完善的信息系统，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。信息系统人员能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
（四）对控制的监督
公司设监事会，对股东大会负责。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。发现公司经营情况异常，可以进行调查，必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作。
董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。
公司内审部监督检查公司所属部门的投资经营、财务收支、营销活动、物流循环以及薪酬管理等贯彻执行国家方针、、法令和财经制度的情况，以促进部门、单位严格遵守财经法纪；监督、检查和评价公司内部控制制度的严密程度和执行情况；不定期对公司的关联交易情况、控股股东及关联方资金占用进行审计监督。
三、关于《久立特材2009年度内部控制自我评价报告》的保荐意见 作为久立特材首次公开发行股票持续督导的保荐人，国信证券认为：久立特材已经建立了较为完善的法人治理结构和较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度，2009 年度公司内部控制制度执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求，久立特材对2009 年度内部控制的自我评价真实、客观反映了其内部控制制度的建设及运行情况，国信证券对《久立特材2009 年度内部控制自我评价报告》无异议。
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于〈久立特材2009年度内部控制自我评价报告>的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
王东晖 包世涛
国信证券股份有限公司
2010年4月7日
