客户信用管理制度
第1章 总则
第1条 为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。
第2条 本制度适用于对企业所有客户的信用管理。 第3条 财务部负责拟定企业信用及信用等级标准，销售部需提供建议及企业客户的有关资料作为制定的参考。 第4条 企业信用及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用的执行情况。
第2章 客户信用及等级
第5条 根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现，可将客户分为六类，具体如下表所示。
A类 每月销售约在2500吨。国营超大型企业，规模大、信誉高、资金雄厚，信用额度约为6000万，
B类 每月销售约在1500吨左右。国营大型企业规模大、信誉好，信用额度约为,3000万，
C类 每月销售约在900吨左右。民营大型企业规模大、信誉较好，信用额度约为,2000万，
D类 每月销售约在900吨左右。民营大型企业规模大、信誉较好，信用额度约为,1500万，
E类 每月销售约在600吨左右。国营中大型企业规模大、信誉较好，信用额度约为1000万，
F类 每月销售约在600吨左右。民营中型企业规模大、信誉较好，信用额度约为500万， G类 新增加客户，由公司风险评估小组进行评估后再定。
第6条 同一客户的信用限度也不是一成不变的，应随着实际情况的变化而有所改变。销售业务员所负责的客户要超过规定的信用限度时，须向销售经理乃至总裁汇报。
第7条 财务部负责对客户信用等级的定期核查，并根据核查结果提出对客户销售的调整建议，经销售经理、营销总监审批后，由销售业务员按照新执行。
第 销售部应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等，及时提出对客户信用及信用等级进行调整的建议，财务部应及时修订此制度，并报有关领导审批后下发执行。
第3章 客户信用调查管理
第9条 客户信用调查渠道。
销售部根据业务需要，提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。 1．通过金融机构（银行）调查。 2．通过客户或行业组织进行调查。
3．内部调查。询问同事或委托同事了解客户的信用状况，或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。
4．销售业务员实地调查。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息，将相关信息提供给财务部，财务部分析、评估客户企业的信用状况。销售业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容，如下表所示。
销售业务员对客户进行信用调查用收集的客户信息列表 客户信息项目
基础资料 客户特征 业务
其他竞争者的关系、与本企业的业务关系及合作态
状况
度等
交易现状 财务状况
客户的企业形象、声誉、信用状况、销售活动现状及优劣势、交易条件、出现的信用问题及对策等 资产、负债和所有者权益的状况、现金流量的变动情况等
客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、开业时间等 企业规模、经营和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、发展潜力等
客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与
主要内容
第10条 信用调查结果的处理。
1．调查完成后应编写客户信用调查报告。
（1）客户信用调查完毕，财务部有关人员应编制客户信用调查报告，及时报告给销售总监。销售业务员平时还要进行口头的
日常报告和紧急报告。
（2）定期报告的时间要求依不同类型的客户而有所区别。 ①A类客户每年一次即可。 ②B类客户每半年一次。
③C类、D类、E类、F类客户要求每三月一次。
（3）调查报告应按企业统一规定的格式和要求编写，切忌主观臆断，不能过多地罗列数字，要以资料和事实说话，调查项目应保证明确全面。
第11条．信用状况突变情况下的处理。
（1）销售业务员如果发现自己所负责的客户信用状况发生变化，应直接向上级主管报告，按“紧急报告”处理。采取对策必须有上级主管的明确指示，不得擅自处理。
（2）对于信用状况恶化的客户，原则上可采取如下对策：要求客户提供担保人和连带担保人；增加信用保证金；交易合同取得公证；减少供货量或实行发货；接受代位偿债和代物偿债，有担保人的，向担保人迫债，有抵押物担保的，接受抵押物还债。 第12条 销售业务员自己在工作中应建立客户信息资料卡，以确保销售业务的顺利开展，及时掌握客户的变化以及信用状况。客户资料卡应至少包括以下内容。
1．基本资料：客户的姓名、电话、住址、交易联系人及订购日期、品名、数量、单价、金额等。
2．业务资料：客户的付款态度、付款时间、银行往来情况、
财务实权掌管人、付款方式、往来数据等。
第13条．在交易过程中，如果发现客户存在问题和异常点应及时报告上级，作为应急处理业务可以暂时停止供货。 第14条 如各销售业务员所负责业务出现重大责任，给公司造
成重大损失将严格按照公司考核制度进行考核。
