基于现代国有企业制度的决策主体权责清单

注：最终决策、审议、前置审议、提议（含建议权、拟订权等）、报告（备案），分别以“▲、○、◎、 * 、#”表示。

股东 公司 权责主体 董事会 总经理 是否为 “三重 备注 权责事项 一总经理 股东会 国资委 董事会 董事长 总经理 一大” 办公会 事项 人事权 1 人力资源管理 1.1 、副、纪委、委员 ▲ 上级党组织任免或党代会选举 股东会选举 1.2 1.3 董事、监事 ▲ 董事长、总经理 ▲ 董事会履行法定程序 总经理按国资委意见提名，董事会履行法 1.4 副总经理、总会计师等高级管理人员 ▲ 1.5 公司职工代表担任的董事、监事 ▲ 定程 序 会提议，公司职工代表大会民主选举，股 东会确认 1.6 公司董事会秘书选聘 ＃ ◎ ▲ 1.7 中层管理干部的任免、考核及薪酬等管理 ▲ 是 财务、纪检部门负责人任免向国资委备案 按《公司外派董事、监事、高级管理人员是 选 拔任用实施办法》实施 1.8 向所投资公司推荐或委派董事、监事、高 ▲ 级管理 人员 全资及控股公司的党组织、副、1.9 纪委书 记的推荐或委派 1.10 公司领导班子人员兼职 1.11 职工薪酬、福利分配原则 年度人工成本、职工收入预算方案（含企1.12 业 年金） 全资及控股公司董事、监事及高级管理人1.13 员 考核及薪酬 由国资委遴选、任命、考评、聘用有关人1.14 员 的推荐或建议人选 各级党代表、、政协委员、省部1.15 级 ▲ 是 ▲ ○ 是 ▲ 是 ▲ ○ 是 1.国资委管理人员按照相关规定执行； 2. 履 行所投资公司董事会程序 ▲ ▲ 是 由公司组织推荐，报国资委审定 由公司组织推荐，报主管（办）机关审 定 ▲ 是 及以上荣誉初步候选人推荐 1.16 公司内部评优选先及其他荣誉评选 ▲ 是 先履行内部民主评选程序 是 按公司《技术专家管理办法》实施 1.17 公司技术专家的选聘、任免 外籍专家、行业领军人才等高层次人才的1.18 专 项引进聘任 1.19 公司优秀年轻干部（及骨干）的确定 ▲ ▲ 是 ▲ 是 1.20 公司专业技术职务、员工任职资格的聘任 涉及职工切身利益的薪酬福利、激励机制1.21 制 定与调整 1.22 公司股权、分红激励方案 ▲ ▲ 是 公司职工代表大会审议 按照董事会、会、国资委、股东会顺是 序 由所投资公司股东会（或中外合资公司董是 事 会）最终决策 ▲ ○ ◎ 所投资公司股权、分红激励方案的意见确1.23 定 二◎ ▲ 财权 2 财务管理 会计核算方式的重大变化及重大会计2.1 和会计 ○ ◎ ▲ 是 根据部门或国资委的相关变更通知 估计变更方案 2.2 公司年度预算方案 ▲ ○ ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 2.3 公司年度预算中期调整 2.3.1 不调减公司年度营业收入及利润指标的预＃ ○ ◎ ▲ 《公司授权管理制度》，按总办会、是 会、 国资委、董事会顺序 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 算中期 调整 涉及调减公司年度营业收入及利润指标的2.3.2 预算中 期调整 公司财务决算方案、利润分配方案、弥补2.4 亏损方 案、清产核资方案 所投资公司财务决算方案、利润分配方2.5 案、弥补 亏损方案、清产核资方案的意见确定 全资及控股公司年度预算方案及其中期调2.6 整方 案的意见确定 公司年度筹（融）资计划、资金借出计划2.7 和重大 筹（融）资方案 全资及控股公司年度筹（融）资计划、资2.8 金借 ▲ ○ ◎ ○ 是 ▲ ○ ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股▲ 东会 顺序 由所投资公司股东会（或中外合资公司董是 事会） 最终决策 由所投资公司股东会（或中外合资公司董事会） 最终决策 按总办会、会、国资委、董事会、股▲ ▲ ○ ◎ ○ 是 ○ ◎ ▲ 东会 顺序 按会、国资委、总办会顺序，由所投是 资公 司股东会（或中外合资公司董事会）最终出计划和重大筹（融）资方案 2.9 国有资本预算 2.9.1 国有资本经营预算申报方案 ○ ▲ 是 2.9.2 国有资本经营预算使用（资本性支出） ◎ ▲ 是 指预算内单项 xxx 万元以上的大额资金2.10 公司年度预算内大额资金调动使用 ＃ ▲ 是 的调动 和使用；单项 xxx 万元及以下的资金调动和使 用按公司财务有关制度履行审核程序后由总经 理签批 2.11 非预算内资金调动使用调整进入年度预算 ▲ 是 ◎ ＃ 2.12 公司年度预算内的筹资及资金借出事项 公司年度预算内的自筹资金产品开发研制2.13 项目 办理银行的公司法人信贷业务（银行承兑2.14 汇票、 3 进口信用证） 资产管理 ▲ 《公司授权管理制度》 《公司授权管理制度》 ▲ ◎ ▲ 《公司授权管理制度》 3.1 公司年度投资计划方案 ▲ ○ ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 公司年度固定资产项目投资计划及重大固3.1.1 定资产 项目投资方案 全资及控股公司年度重大固定资产项目投3.1.2 资计 划（纳入公司合并计划的）的意见确定 3.1.3 公司年度股权投资、股权转让计划及方案 全资及控股公司年度对外股权投资计划和3.1.4 股权转 让方案的意见确定 3.2 公司年度投资计划方案中期调整 不调增年度投资总额及不新增股权投资项3.2.1 目的投 资计划中期调整 涉及调增年度投资总额及新增股权投资项3.2.2 目的投 资计划中期调整 全资及控股公司年度投资计划方案中期调3.3 整方 案或实时新增投资项目的意见确定 3.4 公司非股权资产年度处置计划 ▲ ○ ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 最终由所投资公司股东会（或中外合资公司董 事会）决策 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 最终由所投资公司股东会（或中外合资公司董 事会）决策 ◎ ▲ ▲ ○ ◎ ○ 是 ◎ ▲ ＃ ○ ◎ ▲ 《公司授权管理制度》，按总办会、是 会、 国资委、董事会顺序 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 按需向国资委履行审批手续， 由所投资公司股东 会（或中外合资公司董事会）最终决策 ▲ ○ ◎ ○ 是 ◎ ▲ 资产评估值在 xxx 万元以上的单个项目3.4.1 公司重大资产年度处置计划 ▲ ○ ◎ ○ 是 以及总 额在 xxx 万元以上的年度合并处置计划，按总 办会、会、国资委、包括资产评估值在 xxx 万元（含）以内3.4.2 公司普通经营性固定资产年度处置计划 ◎ ▲ 的单个 项目以及年度计划总额在 xxx 万元（含）以内 的零星经营性资产处置 3.5 全资及控股公司重大资产处置 3.5.1 资产评估值在 xxxx 万元以上的单个项目 ○ ◎ ▲ 按会、国资委、总办会顺序，最终由是 所投 资公司股东会（或中外合资公司董事会）最终由所投资公司股东会（或中外合资公司董 事会）决策 3.5.2 资产评估值在 xxx 万元以上 xxxx 万元（含）以 内的单个项目 ＃ ◎ ▲ 资产评估值在 xxx 万元（含）以内的单3.5.3 个项目 公司年度预算或年度计划内的投资、资产3.6 处置、 资产抵押、资产质押、融资、年度借出资金等实 施方案 ▲ ＃ ◎ ▲ 是 《公司授权管理制度》 3.7 公司年度投资计划内的固定资产项目实施 ◎ ◎ ＃ ▲ 《公司授权管理制度》 《公司授权管理制度》 3.8 公司年度资产处置计划的实施 ＃ ▲ 非年度计划内的固定资产投资调整进入年3.9 度计划 非年度计划内的股权投资调整进入年度计3.10 划 公司增加或者减少注册资本以及发行债券3.11 的方案 所投资公司增加或者减少注册资本以及发3.12 行债券 方案的意见确定 ▲ ○ ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 ▲ ▲ ○ ◎ ○ 是 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 ○ ◎ ▲ 按会、董事会顺序，由所投资公司股是 东会（或 中外合资公司董事会）最终决策 按总办会、会、董事会顺序，报国资是 委备 案；其他担保项目与产生该项目的业务活动作 为一个整体，按照对应业务 3.13 公司筹资预算内担保项目 ＃ ◎ ▲ ○ 3.14 全资及控股公司担保项目的意见确定 ◎ ▲ 活动的审批权限、 办理流程等相关规定最终由所投资公司股东会（或中外合资公司董 事会）决策 公司所有招标采购项目根据公司招标采购管理 制度执行；大额招标采购项目是指招标采购金 额在 xxx 万元以上的单个项3.15 公司大额招标采购项目 ▲ 3.16 固定资产能力建设事项 ▲ 目，需经董事会确 认 主要指向国家机关申请国拨资金支持的事项 3.17 资产证券化工作方案 ▲ ○ ◎ ◎ ○ 是 按董事会、会、国资委、股东会顺序 ▲ 3.18 年度预算内的对外捐赠或赞助实施 3.19 非年度预算内的对外捐赠或赞助方案 资产评估备案管理（原值 100 万元以3.20 上） 3.21 3.22 三 ＃ 《公司授权管理制度》 按会、国资委、股东会顺序 ▲ ○ ◎ ＃ ▲ 法人代表 土地、房屋的购置与处置 ▲ ○ 公司固定资产对外租赁 ▲ 事权 4 制度建设 4.1 4.1.1 公司顶层制度 公司章程及章程修改方案 ▲ ▲ ○ 是 4.1.2 “三会”议事规则 4.1.3 4.1.4 工作规则 ○ 是 ○ ▲ 是 总经理工作规则 ▲ ○ 是 4.1.5 “三重一大”决策制度 4.1.6 公司授权管理制度 ○ ▲ ▲ 是 ○ ○ ◎ 是 按董事会、会、国资委、股东会顺序 4.2 公司基本管理制度 党建制度外的核心制度（规章制度管理的4.2.1 制度、 战略规划、全面预算、投资管理、担保、人力资 源、风险管理、安 ◎ ▲ 是 4.2.2 干部人才队伍建设核心制度 ▲ 是 4.2.3 薪酬、福利核心制度 ▲ 是 4.2.4 公司党建、纪检工作重要制度 公司具体规章和经营活动日常运行管理办4.3 法 5 5.1 战略与改革 ▲ 是 ▲ 按照公司规章制度管理基本制度执行 公司主营业务及调整方案 ▲ ▲ ○ ○ ◎ 是 按董事会、会、国资委、股东会顺序 ○ 公司中长期发展战略与规划、经营计划的5.2 制定及 重大调整 公司分规划、子规划及专项规划 ◎ ○ 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 5.3 ▲ ○ 全资及控股公司发展战略和中长期发展规5.4 划的意 见确定 全资及控股公司主营业务及调整方案的意5.5 见确定 5.6 干部人才队伍建设改革方案 ▲ 由所投资公司股东会（或中外合资公司董事 会）最终决策 由所投资公司股东会（或中外合资公司董事 会）最终决策 ▲ ▲ 是 5.7 公司对外战略合作 非投融资类且不涉及股权性质的对外战略5.7.1 合作 5.7.2 涉及投融资或股权性质的对外战略合作 公司本部内部机构设置和调整以及分支机5.8 构的设 ＃ ▲ ◎ ▲ 《公司授权管理制度》 是 按总办会、会、国资委、董事会、股东会 顺序 ○ ◎ ○ ◎ ▲ 是 5.9 立和撤销 在境外设立分支机构（不涉及股权投资） ＃ ▲ ○ ◎ ◎ ▲ 公司改制、股份制上市、兼并重组、合并5.10 分立、 破产、解散 公司年度预算或计划内的改革改组实施方5.11 案 所投资公司的改制、股份制上市、兼并重5.12 组、合 ○ 是 按会、国资委、董事会、股东会顺序 是 《公司授权管理制度》 ◎ ▲ ▲ ○ ◎ 按会、国资委、董事会顺序，由所投是 资公 司股东会（或中外合资公司董事会）最终并分立、破产、解散的意见确定 6 计划管理与业绩考核 6.1 公司年度经营目标与计划 ＃ ○ ◎ ▲ 是 按会、国资委、董事会顺序 ▲ 由所投资公司股东会（或中外合资公司董事 会）最终决策 董事长代表董事会与总经理签署 总经理代表经营班子 与本部各部门、 全资 6.2 所投资公司年度经营目标与计划 ◎ 6.3 经营班子年度经营业绩责任书 ▲ 6.4 本部各部门及全资和控股公司年度经营业 ▲ ▲ 绩责任 书 本部各部门及全资和控股公司年度业绩考6.5 核 7 审计与风险管理 和 控股公司负责人签署 全资和控股公司考核同时履行其董事会程序 公司风险管理体系及内部控制体系建设工7.1 作 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 体系建设总体方案 ＃ ◎ ▲ ○ 是 《公司授权管理制度》 体系建设日常工作 ▲ ▲ 公司年度全面风险管理报告 公司年度内控评价报告 是 ▲ 是 7.2 公司年度财务决算审计报告 ▲ 是 7.3 全资和控股公司经济责任审计报告 ＃ ＃ ▲ 7.4 重大人身伤亡事故处置 7.5 重大财产损失事故处置 ▲ ○ 是 重伤及以上安全生产责任事故 是 直接经济损失在 xx 万元以上的责任事故 ＃ ◎ ▲ 重大质量事故标准为： 1）造成直接经济7.6 重大质量事故处置 ＃ ◎ ▲ 是 损 失 xx 万元（含）以上； 2 ）造成客户重大任 务失败； 3）造成严重后果，对公司声誉产 生重大影响 7.7 7.8 7.8.1 7.8.2 及重大保密事故处置 ＃ ▲ 是 公司法治体系建设 法治体系建设系统性重大事项 ＃ ▲ 是 ▲ 《公司授权管理制度》 法治体系建设日常工作 《公司授权管理制度》，由股东会作出决7.9 法律纠纷处置 ◎ ＃ ▲ 策的 除外，其他法律纠纷处置授权董事长，且重大 法律纠纷向国资委报告 7.10 维护稳定、突发事件处置 ＃ ▲ 是 8 党的工作 8.1 年度工作重点及思路 贯彻执行党和国家的路线方针、法律8.2 法规和 上级机关重要决定的重大措施 加强党的政治建设、思想建设、组织建设、作风 建设、纪律建设、制度建设，8.3 意识形态工作、思 想政治工作、精神文明建设、企业文化建设以及 工作、群团工作等方面的重要决定、部署和 措从严治党、党风廉政建设和反斗争重8.4 大事项 因违法违纪案件涉及党纪、政纪的处理决8.5 定 党的组织机构设置、职责、人员编制等事8.6 项 基层党组织和党员队伍建设方面的重要事8.7 项 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 8.8 党管干部、党管人才的有关事项 ▲ 是 需要向国资委党组请示报告的重要事项；8.9 基层党 组织请示报告的重要事项 设的所投资公司、纪委开展换届8.10 （选 举）工作方案 未设的所投资公司党（总）支部开展8.11 换届 （选举）工作方案 8.12 发展党员 8.13 党内表彰、惩处 ▲ 是 ▲ 是 ▲ 是 ▲ ▲ 9 重大报告 9.1 董事会年度工作报告 公司年度工作报告 ▲ ○ 董事长代表董事会向股东汇报工作 ○ 9.2 9.3 ＃ ◎ ▲ 总经理代表经营班子向董事会报告 党建工作相关重要报告 ▲ 10 其他情况 10.1 10.2 重大危机情况下的特别决策 ▲ 代表公司签署重要或董事会相关文件 ▲ 10.3 主持公司生产经营管理工作，组织实施董 ▲ 事会决 议 以公司名义设立、参加、调整、退出有关10.4 学会、 协会或相关组织机构的事项 10.5 公司知识产权事项 ▲ ▲ 根据公司合同管理制度规定执行，合同涉10.6 公司合同管理 ▲ 及 资金或事项按照对应业务活动的审批权限、办 理流程等相关规定进行统一决经公司相关部门内部审核程序报总经理确10.7 对所投资公司行使股东权利所涉及的事项 ▲ 定意 见（必要时召开总经理专项办公会），商公司 法定代表人执行